一、2009年財政預算執行情況

2009年，在市委的正確領導下，在市人大常委會及各位代表的監督支持下，我市財政認真貫徹落實科學發展觀，按照十五屆人民代表大會第三次會議批準的預算和年初確定的財政經濟工作目標，努力克服國際金融危機帶來的不利影響，大力組織收入，優化收支結構，深化財稅改革，貫徹厲行節約，財政收支預算目標圓滿完成。2009年全市實現財政總收入546880萬元，比上年增長8.7%，完成預算的99.7%，其中上繳中央收入251213.7萬元，比上年增長5.5%，完成預算的97.3%，地方財政收入295666.3萬元，比上年增長11.5%，完成預算的101.8%。同口徑地方經常性財政收入比上年增長9.7%。

地方財政收入295666.3萬元的分項是:

1、工商稅收入243173.5萬元，完成預算的99.3%，比上年增長16.8%。

2、耕地占用稅和契稅收入32081.3萬元，完成預算的124.7%，比上年增長35.1%。

3、非稅收入20411.5萬元，完成預算的102.3%，比上年減少9.7%。?

2009年，全市財政支出322912.6萬元，完成年度指標379265.3萬元的85.1%，比上年增長16%。支出指標的依據是：市十五屆人大第三次會議批準260173.8萬元，上年結轉44884.8萬元，取消養路費后基金預算調入105.9萬元，省專項補助46656.9萬元,省結算補助10443.9萬元（不包括年初已編入部門預算的9000萬元），中央代地方政府發行鐵路建設債券17000萬元。分項支出是：

1、一般公共服務支出45245.5萬元,完成預算的96.7%,比上年增長1.6%。

2、國防支出583.2萬元，完成預算的76.4%，比上年增長6.6%。

3、公共安全支出23938.7萬元，完成預算的95.3%，比上年增長2.6%。

4、教育支出81606.6萬元，完成預算的93.4%，比上年增長13.4%。

5、科技支出14730.2萬元，完成預算的95.7%，比上年增長17.5%。科技支出占總支出的4.56%，達到科技強市考核要求。

6、文化體育與傳媒支出5549.5萬元，完成預算的90.1%，比上年增長16%。

7、社會保障和就業支出17901.1萬元，完成預算的83.2%，比上年增長3.3%。

8、醫療衛生支出22890.2萬元，完成預算的98.3%，比上年增長14.9%。

9、環境保護支出9391.4萬元，完成預算的82.3%，比上年增長13.7%。

10、城鄉社區事務支出17358萬元，完成預算的80.6%，比上年增長9%。

11、農林水事務支出31745.5萬元，完成預算的91.6%，比上年增長50.3%。

12、交通運輸支出12031.8萬元，完成預算的34.3%，比上年增長235.5%。主要是燃油稅改革后原公路養護由養路費支出改按由轉移支付收入直接安排支出。

13、采掘電力信息等事務支出8626.9萬元，完成預算的72.5%，比上年增長27.8%。

14、糧油物資儲備等管理事務支出8772.2萬元，完成預算的91.6%，比上年增長343.5%。主要是家電、汽車摩托車下鄉等省補資金支出增加。

15、金融監管支出100萬元，完成預算的100%，比上年減少62.5%。

16、地震災后恢復重建支出4400萬元，完成預算的100%。

17、國債還本付息支出8.5萬元，完成預算的100%。

18、其他支出18033.3萬元，完成預算的74.7%，比上年減少27.6%。

2009年我市一般預算可用財力為379265.3萬元，組成內容是：體制結算收入242898.8萬元，上年結余44884.8萬元，動用凈結余資金6948.3萬元，調入基金105.9萬元，省補專款46656.9萬元和其他補助37770.6萬元（含年初已編入部門預算的9000萬元和地方國債17000萬元,因對帳單未到，數字會有調整），一般預算支出322912.6萬元，收支相抵結余56352.7 萬元，主要為已定項目和省年終補助跨年度結轉使用的專款。

2009年我市基金收入349506.1萬元，為上年的75.4%。其中：地方教育附加5329.1萬元，水利建設基金8967.2萬元，殘疾人就業保障金1170.5萬元，國有土地使用權出讓金收入208116.4萬元，國有土地收益基金收入8311.3萬元，農業土地開發資金收入990.9萬元，散裝水泥和墻體材料專項資金486.1萬元，其他基金收入578.3萬元，省各類基金補助12811萬元，社會保險基金102745.3萬元。基金收入沒有完成年初計劃，主要是土地出讓收入比2008年大幅減收。

上年結轉地方教育附加、耕地開發、養路費、散裝水泥專項資金支出44613.4萬元。

2009年度我市基金預算支出350720.6萬元，為上年的76.9%。其中：一般公共服務支出698.6萬元，教育支出6931.1萬元，文化體育與傳媒支出78萬元，殘疾人就業保障支出1355.6萬元，城鄉社區事務支出222856.8萬元（主要為土地出讓收入用于征地拆遷、農業土地開發、基礎設施建設等），農林水事務支出15124.6萬元，采掘電力信息等事務支出760.9萬元，糧油物資儲備等管理事務支出169.7萬元，調出基金105.9萬元，社會保險基金支出102745.3萬元。

收支相抵，累計結轉下年使用43293萬元。

為全面完成市十五屆人大三次會議確定的各項目標任務，一年來，我們主要做了五個方面的工作。

（一）服務大局積極主動，促進經濟發展有新作為

充分發揮財稅職能，創新財稅服務舉措，努力促進全市經濟持續平穩發展和產業轉型升級。一是積極落實經濟發展扶持政策。配合中央擴大內需措施，積極向上爭取各類轉移支付9.7億元；市財政安排2億元資金獎勵激勵企業轉型升級，全年累計兌現扶持企業發展的技改獎勵、節能減排、循環經濟等各項市本級財政貼息獎勵資金9373.11萬元，兌現上市政策1454萬元。二是及時落實稅費優惠政策。全年共審批減免各類稅費1.58億元，減征社會保險費4471萬元；貫徹落實清費減負政策，減少規費審批環節，累計減免緩各種行政事業性收費6492.4萬元，切實減輕了企業負擔。三是積極推進工業企業分離發展服務業。全年新增46戶企業分離發展服務業,已分離出來的服務業企業新增地方稅費收入1095萬元。

（二）迎難而上加強征管，依法聚財能力有新提高

一年來，財稅部門高度關注經濟走勢，牢牢把握組織收入主動權，地稅部門共組織各項收入32.82億元，比上年增長9.2%。一是完善重點稅源管理機制。強化重點稅源監控，細化分行業、分稅種管理，重點稅源企業監控面達70%。二是構筑涉稅信息交流平臺。實現與國稅、工商數據的實時聯網，與保險機構建立車船稅代征關系，建立與國土部門信息互通機制，逐步實現第三方信息交流和資源共享。三是加強非稅收入征管。加強行政事業單位經營性資產出租出售收入、河道采砂收入等國有資源（資產）有償使用權收入管理，全面實施國有風景區門票收入納入財政專戶管理，努力拓寬非稅收入領域；規范土地出讓收入征管，適度提高征地調節金征收比例。

（三）支出結構不斷優化，公共財政建設有新完善

在確保政府機構正常運行和法定支出的前提下，更加關注民生和和諧社會建設，全年一般預算支出共投入民生項目22.51億元，比上年增長15.3%。一是著眼于統籌城鄉發展，加大對新農村建設的投入。多方籌集資金支持新村建設、農村飲用水等實事工程，確保預算內財政支農支出法定增長。全年財政支農支出3.17億元，增長50.3%。二是著眼于統籌經濟社會協調發展，加大對民生事業的投入。完善城鎮職工基本醫療保險制度，全面落實城鄉老年居民生活補貼等制度，社會保障和就業支出達4.08億元，增長9.5%；全年教育文化支出8.8億元，增長14.7%，籌措教師績效工資1.2億元，保障了義務教育績效工資的改革，扶持了公益性文化事業發展。三是著眼于優化發展環境，加大對基礎設施建設的投入。財政投入資金1.25億元，用于浦陽江航道疏浚、城市公交等；生態環境保護支出0.94億元，增長13.7%；09年市財政投入3545萬元用于城市道路修造、園林綠化工程與污水排放、老小區改造與經濟適用房建設，進一步提升了城市建設品位。

（四）積極實踐“三個子”管理，深化財政改革有新進展

一年來，我們按照“收入一個籠子、預算一個盤子、支出一個口子”的財政管理思路，積極創新財政精細化科學化管理理念，進一步推進財政改革，不斷提升管理效能。一是加快國庫集中支付改革。確定國庫改革最終清算模式，全市所有行政事業單位實行了國庫集中支付。二是深化部門預算改革。細化預算指標管理，對部門項目預算按AB類實行分類管理，實行重點工程項目預算單獨編制；規范和加強部門財政撥款結余資金和省補助資金管理，優化財政資源配置。三是嚴格控制行政開支。按三個“零增長”的要求，減少會議、接待、差旅和公車使用等日常支出，提高人員經費保障水平，壓縮一般性項目支出。四是加快推進財政績效評價。強化績效評價的事前管理，促使評價工作關口前移，圍繞民生和社會熱點，確定73個項目實施了績效評價。五是加強財政監督檢查。建立財政審計聯席會議制度，實施政府采購、土地出讓金等13個項目的專項檢查。按輕重緩急合理安排各項政府投資項目，概算審價重視前期實地調查，努力破解政府項目“超概”難題。

（五）大力推進“陽光工程”，依法理財治稅有新舉措

一年來，堅持在依法規范上下工夫，完善工作制度和業務流程，不斷提升依法理財治稅水平。一是推進“陽光執法”。落實擴權強縣改革，落實到位省廳下放的擴權事項26項；深化行政審批制度改革。統一財政地稅共58項即辦或限辦事項工作流程。二是推進“陽光財政”。進一步拓展預算公開深度，配合推進人大審查財政預算的制度化、規范化建設。進一步深化預算報告內涵，定期報告有關預算盤子、調整預算和收支執行情況，增強預算執行的約束力和透明度。三是推進“陽光政務”。不斷規范內部工作制度，強化內審和質量控制，出臺了《財政農業專項資金管理規定》、《政府非稅收入征收管理考核辦法》等工作制度，持續推進財稅工作的規范化、標準化。

各位代表，2009年我市財政預算執行情況總體良好，但我們也應關注財政經濟工作還面臨的一些困難和不可忽視的問題。由于經濟增長趨緩、企業效益下滑等原因，財政收入增長壓力很大；加快推進以改善民生為重點的和諧社會建設，加大社會保障、醫療體制改革等公共服務領域的投入，財政支出壓力凸顯；財稅改革任務還比較重，等等。對這些問題，我們一定高度重視，通過嚴格財稅管理、深化財稅改革、創新工作機制等措施逐步加以解決。

二、2010年財政預算草案

根據全省財稅工作的總體部署，按照市委十四屆九次全體（擴大）會議精神，確定我市今年財政收支預算安排的指導思想是：以科學發展觀為指導，深入貫徹落實黨的十七屆四中全會和全省財稅工作會議精神，圍繞市委中心工作，按照“一切為了發展、發展為了民生”的要求，大力組織財政收入，優化財政收支結構，深化財稅管理改革，完善財稅運行機制，努力推動全市經濟與社會又好又快發展。

根據上述指導思想，2010年財政收支預算(草案)編列如下：

2010年全市地方財政收入322273萬元，比上年增長9%。

地方財政收入的分項組成是：

1、工商稅收收入268160萬元，比上年增長10.3%。其中增值稅25%部分60680萬元，比上年增長8.3%。

2、耕地占用稅和契稅收入33490萬元，比上年增長4.4%。

3、非稅收入20623萬元（其中國有企業虧損退庫負5000萬元，教育費附加7150萬元，排污費收入1222萬元，其他收入17251萬元），比上年增長1%。

2010年按地方收入322273萬元計算，我市地方可用財力為282263萬元，比上年增長7.1%，其中體制可用財力260263萬元，省結算補助22000萬元。為應對金融危機、促進經濟增長和實行城鄉居民養老、醫療等一系列改革性支出的需要，2010年安排一般預算支出307811萬元，大于當年可用財力25548萬元，擬通過加強征管、增加財政收入以及調入基金等措施來實現收支平衡。一般預算支出分項如下：

1、一般公共服務支出43075萬元，比上年增長4.7%。

2、國防支出505萬元，與上年持平。

3、公共安全支出23396萬元，比上年增長13.6%。

4、教育支出81251萬元，比上年增長12.7%。主要是增加了義務教育教師績效工資支出。

5、科技支出14005萬元，比上年增長16.6%，占總支出的4.5%，達到上級考核要求。

6、文化體育與傳媒支出4763萬元，比上年增長8.3%。

7、社會保障和就業支出25661萬元，比上年增長85.1%。主要是新增城鄉居民社會養老保險金支出8725萬元。

8、醫療衛生支出26755萬元，比上年增長42%。主要是新型農村合作醫療提標，增支6062萬元。

9、環境保護支出6080萬元，比上年增長2.8%。

10、城鄉社區事務支出16073萬元，與上年持平。

11、農林水事務支出21735萬元，比上年增長20.4%。

12、交通運輸支出4240萬元，比上年增長54.1%。主要是燃油稅改革后原公路養護由養路費支出，改按由一般預算直接安排支出。???? ????????

13、資源勘探電力信息等事務支出7187萬元，比上年增長7.8%。

14、商業服務業事務支出409萬元，比上年增長11.7%。

15、地震災后恢復重建支出2957萬元，比上年增長9.5%（按上年地方收入的1%安排）。

16、國土資源氣象事務支出733萬元，為上年的71.5%。主要是地質災害治理資金改列其他政府性資金安排，同比與上年持平。

17、住房保障支出250萬元，比上年增長25%。

18、糧食安全物資儲備事務支出423萬元，為上年的51.1%。主要是上年其中有500萬元從預算安排，今年用虧損退庫安排。同比增長11.6%。

19、預備費6000萬元，比上年增長39.5%。控制在預算法規定比例以內。

20、其他支出22313萬元，比上年增長25.1%。其中安排離休人員、行政退休人員生活補貼和衛生改革性預留13000萬元。

2010年全市基金預算收入626301萬元，比上年增長86%。分項是：散裝水泥和墻體材料專項基金收入785萬元，地方教育附加費收入5800萬元，地方水利建設基金收入9680萬元，殘疾人就業保障金收入1290萬元，土地使用權出讓收入477446萬元，農業土地開發資金收入2107萬元，國有土地收益基金收入26033萬元，其他基金收入410萬元，各類社會保險基金收入102750萬元。基金預算支出600753萬元，調出資金25548萬元，當年收支平衡。

三、2010年財政工作的主要任務

2010年是進一步有效應對國際金融危機沖擊、鞏固經濟回升基礎，全面實現“十一五”規劃目標的重要一年，也是經濟形勢最為復雜的一年。為實現全年各項工作目標，確保預算計劃圓滿完成，財稅部門將著力抓好以下五方面工作：

（一）牢固樹立地方財力觀，增收節支保平衡

積極推行精細化、科學化管理，堅持增收節支，努力實現收入結構優化和可持續增長，著力保證財政收支穩健運行。一是加強稅收預測分析。密切關注經濟發展走勢、宏觀經濟政策和稅收政策變化對收入的影響，科學判斷收入增減趨勢，及早研究應對措施，牢牢把握組織收入的主動權。二是強化非稅收入征收管理。推行公共資源（資產）的市場化運作，加強土地出讓金源頭控管，提高政府資源（資產）收入比重，增強政府調控能力。三是推進節約型政府建設。在確保民生等重點支出的同時，嚴格控制一般性行政支出，一般公用經費、會議費、公務用車購置及運行費、出國（境）經費實現零增長，努力降低行政成本。

（二）牢固樹立科學發展觀，圍繞提升拓財源

貫徹落實各項財稅政策，著力加快經濟發展方式轉變。一是扶持企業保增長。繼續做好對企業的“解困、扶持、服務”工作，落實財稅優惠政策，扶持企業發展。貫徹清費減負政策，堅決核減超標準的收費，切實減輕企業和社會負擔。二是優化結構促轉型。貫徹落實工業轉型升級各項財稅政策，促進企業技術創新和技術改造，支持綠色能源、循環經濟和低碳經濟發展。加大財政科技投入，整合財政科技資金和創新使用制度，支持企業自主創新。繼續大力支持企業分離發展服務業，不斷提升三產經濟的規模、層次，推動服務業加快發展。三是落實政策擴內需。積極爭取上級資金，支持我市經濟發展。貫徹落實家電下鄉、汽車下鄉和以舊換新等各項政策，通過政策引導和補貼發放，進一步擴大居民消費需求。

（三）牢固樹立和諧發展觀，新增財力惠民生

樹立長期過“緊日子”的意識，騰出資金用于保障民生改革支出的需要。一是加大財政強農惠民力度。健全財政支農資金穩定增長機制，不斷提高公共財政用于“三農”的總量和比重，研究運用財政資金引導金融資本、工商資本投向新農村建設的相關政策。二是完善社會保障體系建設。全面實施城鄉居民養老保險制度，提高新型農村合作醫療保障水平。加大對低收入群眾的幫扶救助力度，加快農村困難家庭危舊房改造，推進低收入家庭廉租住房保障體系建設，保障和改善困難群體基本生活。推動醫療衛生體制改革，重點加強農村醫療衛生服務體系建設。三是支持教科文事業發展。拓寬教育經費籌措渠道，健全教育投入保障機制。積極支持文化體制改革，加強農村文化建設。四是加大環境保護和生態建設投入。推行排污權有償使用和交易制度，推進生態市建設。

（四）牢固樹立創新發展觀，深化改革促高效

穩步推進“收入一個籠子、預算一個盤子、支出一個口子”財政運行機制改革，積極構建預算編制、執行、監督“三分離”的預算管理體系。一是全面深化部門預算改革。加強預算內外資金統籌力度，完善一般性轉移支付資金和部門結余資金管理辦法。運用信息網絡一體化，建立預算執行動態監控系統，促進預算編制與預算執行、預算監督相互制衡和有效對接。二是全面推進國庫集中支付改革。清理單位銀行賬戶，探索單位公務卡在國庫集中支付中的運用，加強部門結余資金的統籌使用，積極構建新型預算執行體系。三是完善政府采購制度體系。加強對政府采購代理機構的監督管理，穩步擴大政府采購范圍和規模，有效發揮政府采購政策功能。

（五）牢固樹立精細理財觀，嚴格管理求績效

運用現代化管理方法和信息技術，建立健全工作規范、責任制度和評價機制，推進財政科學化精細化管理。一是全面提升財政支出績效評價工作機制。強化項目績效目標管理，創新項目支出績效自評和重點項目評價工作，建立評價結果在部門預算安排中的激勵與約束機制。二是全面加強政府投資項目財政管理。繼續深入加強政府投資項目前期管理、變更管理等各項工作，推進管理前移，提升項目管理能力。三是全面完善國有資產監管體系建設。加強對出資企業財務狀況的監控和預測，規范業績考核和薪酬管理。運用國資信息管理網絡對全市行政事業單位資產實行計劃管理，加強國有資產出租、出售收入的監管。四是全面強化政府債務管理。推進政府性債務預算管理，加強計劃控制，盡力控制債務規模，確保財政運行安全。