各位代表：

受市人民政府委托，向大會報告2010年財政預算執行情況和2011年財政預算草案，請予審議，并請市政協各位委員和其他列席人員提出意見。

一、???2010年財政預算執行情況

2010年，在市委的正確領導下，在市人大常委會及各位代表的監督支持下，我市財政認真貫徹落實科學發展觀，按照十五屆人民代表大會第四次會議批準的預算和年初確定的財政經濟工作目標，落實積極的財政政策，支持經濟發展方式轉變，千方百計組織收入，調整優化支出結構，重點保障和改善民生，財政收支預算目標圓滿完成。2010年全市實現財政總收入655100.8萬元，比上年增長19.8%，完成調整預算的100.6%，其中上繳中央收入281773.3萬元，比上年增長12.2%，完成調整預算的101.2%，地方財政收入373327.5萬元，比上年增長26.3%，完成調整預算的100.2%。同口徑地方經常性財政收入比上年增長19.5%。

地方財政收入373327.5萬元的分項是:

1、稅收收入357463.2萬元，完成預算的101.5%，比上年增長29.9%。其中耕地占用稅和契稅收入53879.3萬元，完成預算的109.2%，比上年增長67.9%。主要是房地產市場活躍帶動收入的增長。

2、非稅收入15864.3萬元，完成預算的78.2%，比上年減少22.3%。主要是國有企業虧損退庫增加2600萬元，以及一次性罰沒收入比上年有所減少。?

2010年，全市財政支出436976.3萬元，完成年度指標500259.8萬元的87.3%，比上年增長35.3%。支出指標的依據是：市十五屆人大第四次會議批準307811.2萬元，市人大常委會第三十次會議批準追加指標45400萬元，上年結轉59838.1萬元，省專項補助61801.1萬元,省結算補助25409.4萬元（包括國債轉貸17000萬元資金，分別為教育5000萬元，醫療衛生12000萬元）。分項支出是：

1、一般公共服務支出48377.1萬元,完成預算的91.9%,比上年增長9.4%。

2、國防支出729.6萬元，完成預算的90.1%，比上年增長25.1%。

3、公共安全支出32796.7萬元，完成預算的94.5%，比上年增長37%。

4、教育支出97855.8萬元，完成預算的92%，比上年增長19.9%。

5、科技支出18185.7萬元，完成預算的94.8%，比上年增長23.5%。科技支出占總支出（剔除不可比因素國債轉貸支出34000萬元）的比重為4.5%，達到科技強市考核要求。

6、文化體育與傳媒支出5869.8萬元，完成預算的91.7%，比上年增長5.8%。

7、社會保障和就業支出29223.8萬元，完成預算的88.2%，比上年增長63.3%。主要是新增城鄉居民社會養老保險金支出8725萬元。

8、醫療衛生支出44547.3萬元，完成預算的98.5%，比上年增長94.6%。主要是新型農村合作醫療提標增支4441萬元，以及國債轉貸12000萬元增加支出。

9、環境保護支出10424.1萬元，完成預算的71.7%，比上年增長11%。

10、城鄉社區事務支出18621.1萬元，完成預算的66.3%，比上年增長8.4%。主要是省轉移支付小城市培育試點專項和鎮鄉財政超收分成尚未支付。

11、農林水事務支出37965.4萬元，完成預算的92.1%，比上年增長19.6%。

12、交通運輸支出28878.5萬元，完成預算的74.1%，比上年增長140%。主要是杭長線國債轉貸17000萬元增加了支出。

13、資源勘探電力信息等事務支出15606萬元，完成預算的77.9%，比上年增長80.9%。主要是爭取省級企業扶持等專項補助比上年增加6716.6萬元。

14、商業服務業等事務支出14350.9萬元，完成預算的88.1%，比上年增長90%。主要是家電下鄉、汽車、摩托車下鄉等省專項補助比上年有較大增長。

15、金融監管支出90萬元，完成預算的100%，比上年減少10%。

16、地震災后恢復重建支出2957萬元，完成預算的100%，比上年減少32.8%。

17、國土資源氣象等事務支出905.1萬元，完成預算的95.6%，比上年減少13%。主要是用土地出讓業務費安排了部分支出。

18、住房保障支出410.6萬元，完成預算的81.8%，比上年增長129.9%。主要是農村困難群眾住房救助支出進度有所加快。

19、糧油物資管理事務支出1215.5萬元，完成預算的99.2%，比上年減少0.2%。

20、國債還本付息支出389.3萬元，完成預算的100%。

21、其他支出27577萬元，完成預算的75.5%，比上年增長52.9%。主要是兌現了部分離退休人員生活補助支出。

2010年我市一般預算可用財力為500259.8萬元，組成內容是：體制結算收入302427.3萬元，上年結余59838.1萬元，省補專款61801.1萬元，轉移支付和結算補助50645.3萬元（其中國債轉貸17000萬元資金），調入基金收入25548萬元，一般預算支出436976.3萬元，收支相抵結余63283.5萬元，主要為已定項目和省年終補助跨年度結轉使用的專款。

2010年我市基金收入722395.9萬元，比上年增長106.7%。其中：地方教育附加6923.1萬元，水利建設基金13061萬元，殘疾人就業保障金1503萬元，國有土地使用權出讓金收入540099.3萬元，國有土地收益基金收入27616.5萬元，農業土地開發資金收入1855.5萬元，散裝水泥和墻體材料專項資金1177.9萬元，其他基金收入548.7萬元，省各類基金補助11515.2萬元，社會保險基金118095.7萬元。

上年結轉地方教育附加、耕地開發、散裝水泥專項資金支出43867.9萬元。

2010年度我市基金預算支出650560.2萬元，比上年增長85.5%。其中：教育支出4437.7萬元，文化體育與傳媒支出44.2萬元，殘疾人就業保障支出3021.5萬元，城鄉社區事務支出488270.9萬元（主要為土地出讓收入用于征地拆遷、農業土地開發、基礎設施建設等），農林水事務支出10058萬元，資源勘探電力信息等事務支出651.6萬元，其他支出432.6萬元，調出基金25548萬元，社會保險基金支出118095.7萬元。

收支相抵，累計結轉下年使用115703.6萬元。

為全面完成市十五屆人大四次會議確定的各項目標任務，一年來，我們主要做了五個方面的工作。

（一）堅持服務大局，著力提升生財能力

積極創新財政支持重點和方式，大力推進二、三產業結構優化，提高產業可持續發展能力，夯實財力可持續增長的基礎。一是保障政府性投資項目資金。市本級安排財政性基本建設資金8.32億元，涉及重點建設項目89個。二是兌現財政扶持政策。積極鼓勵企業自主創新和轉型升級，向上爭取商貿服務業扶持等各種獎勵補助6590萬元，兌現扶持企業發展的技改獎勵、節能減排、循環經濟等各項市本級財政貼息獎勵資金1.52億元，增長19.2%。三是落實稅費優惠政策。全市落實臨時性下浮企業社會保險費繳納比例減征5860戶，計3410萬元。全年落實稅費政策優惠35.2億元，包括出口退(免)稅32.7億元、減免地方稅費1.8億元、再生資源增值稅退稅0.7億元等。四是優化第三產業結構。穩步推進企業分離發展服務業，當年新增分離發展企業35戶，已分離企業累計達158戶，新增地方稅費4774萬元。五是認真落實擴大內需政策。全市兌付家電下鄉補貼1736.9萬元，汽車(摩托車)下鄉補貼2521.1萬元，家電以舊換新補貼3723.2萬元，兌付率保持在99%以上，被財政部及相關部委評為全國先進集體。

（二）堅持依法征管，著力提升聚財能力

一年來，財稅部門高度關注經濟走勢，牢牢把握組織收入主動權，地稅部門共組織各項收入48.3億元，比上年增長25.3%。一是完善稅源管理機制。加強大企業風險監測預警，強化對建筑業、房地產業等重點稅源監控，加大對所得稅匯算清繳企業的分析管理。二是創新征管措施。認真貫徹執行個人住房轉讓營業稅、契稅政策等稅收新政，對房地產項目開展土地增值稅清算，強化12萬元個稅申報、限售股轉讓和個人股權轉讓等個人所得稅的征管。三是加大稅務稽查力度。對娛樂場所發票使用情況進行檢查，開展房地產企業及金融企業責成自查和專項稽查，查補稅費總額7694萬元。四是加強非稅收入征管。積極構建非稅收入動態管理機制，實現與國土等部門網絡數據共享，提升非稅收入征管水平，全年征收非稅收入總額93.9億元，增長133.5%。同時著力深化“五費合征”征繳改革，推進稅費管理聯動，全年共征繳五項社保基金11.8億元，增長14.9%。

（三）堅持優化支出，著力提升用財能力

按照公共財政和統籌發展的要求，財政支出充分體現民本位，確保財政增量資金的三分之二以上用于民生支出，全年一般預算支出共投入民生項目27.8億元，比上年增長23.7%，占總支出(剔除地方國債)的69.1%。一是確保支農投入增長。清理整合財政支農政策，強化對新農村建設項目及資金管理，推進農業轉型升級,全年財政支農支出3.2億元，增長19.6%。二是堅持教育優先投入。完善義務教育經費保障機制，支持推進中小學校舍安全工程，落實義務教育階段教師績效工資制度，努力實現“學有所教”。三是支持社會保障和促進就業。加快覆蓋城鄉居民的社會保障體系建設和新型社會救助體系，貫徹落實各項就業再就業政策，企業退休養老金、失業金、最低生活保障等補助標準都有所增加，努力實現“老有所養”。四是保障醫療事業投入。積極推動醫藥衛生體制改革，加大基本醫療保障投入，完善醫改財政經費保障機制，努力實現“病有所醫”。五是支持文化事業發展。積極支持文化體制改革，推進學校電影、周末劇場和農村體育設施補助等重點文化惠民工程，健全覆蓋城鄉的公共文化服務體系。六是支持公共安全保障。深化政法經費保障體制改革，落實第六屆世界合唱節和世博會“環滬護城河”安保經費2106.7萬元。七是支持“生態市”建設。扶持重點行業和企業節能減排、清潔生產，增加農村環境保護資金投入。

（四）堅持精細高效，著力提升理財能力

按照“收入一個籠子、預算一個盤子、支出一個口子”的財政管理思路，加快推進財政改革，使各項財政管理工作更加科學、精細和高效。一是加強預算編制管理。規范年度預算資金安排及補助支出報批程序，加大人員信息、辦公設備等與部門預算編制的整合力度，基本建立“全口徑”政府預算體系框架。二是推進國庫集中支付改革。積極探索公務卡在國庫集中支付中的運用，順利切換國庫集中支付清算模式，全市217家行政事業單位實行國庫集中支付。三是深化政府采購改革。加強政府采購分散采購管理，實行全省協議定點供貨聯動采購，全年政府采購規模達7.4億元，節約資金6833萬元。四是推進績效評價創新。實施績效評價項目88個，將績效評價工作列入市委市政府對部門的崗位目標責任制考核，提高財政資金的使用績效。

（五）堅持創新機制，著力提升管財能力

堅持在依法規范上下工夫，完善工作制度和業務流程，依靠科學的體制、制度、程序管財。一是加強財政資金監管。開展財政票據使用、強農惠農資金等專項檢查，加強財政專項資金賬戶管理和“小金庫”治理。二是推進政府性投資項目監管。完成政府投資項目審核項目94只，項目總送審金額11.3億元，凈核減額2.4億元。三是強化國資監管。切實抓好國有公司經營者年薪考核，核準行政事業單位不良不實資產，扎實推進資產管理工作信息化建設。四是嚴格落實增收節支。減少會議、接待、差旅和公車使用等日常支出，對部門預算基本支出實行定額編制，對部門公用經費統一壓縮5%，把財政資源更多地用于保障民生支出。

各位代表，2010年我市財政預算執行情況總體良好，但我們也應關注財政經濟工作還面臨的一些困難和不可忽視的問題，主要是：財政收支矛盾仍較突出，防范和化解財政風險問題需進一步研究；公共財政體系還不夠完善，財政支出結構需進一步優化；財政監督管理需進一步加強，財政資金使用績效有待進一步提高；財稅服務能力和水平有待進一步提升，等等。對這些問題，我們一定高度重視，通過嚴格財稅管理、深化財稅改革、創新工作機制等措施逐步加以解決。

二、2011年財政預算草案

根據全省財稅工作的總體部署，按照市委十四屆十一次全體（擴大）會議精神，確定我市今年財政收支預算安排的指導思想是：以科學發展觀為指導，全面貫徹落實黨的十七大和十七屆三中、四中、五中全會精神，圍繞市委中心工作，緊扣“率先發展、著力轉型”主線，大力組織財政收入，優化財政收支結構，深化財稅管理改革，完善財稅運行機制，努力推動全市經濟與社會又好又快發展。

根據上述指導思想，2011年財政收支預算(草案)編列如下：

2011年全市地方財政收入429361萬元，比上年增長15%。

地方財政收入的分項組成是：

1、工商稅收收入345900萬元，比上年增長13.9%。其中增值稅25%部分67750萬元，比上年增長11%。

2、耕地占用稅和契稅收入58830萬元，比上年增長9.2%。

3、非稅收入24631萬元（其中國有企業虧損退庫負5000萬元，教育費附加9500萬元，排污費收入1250萬元，其他收入18881萬元），比上年增長55.3%。

2011年按地方收入429361萬元計算，我市地方可用財力為369273萬元，比上年增長20%，其中體制可用財力341800萬元，省轉移支付和結算補助27473萬元。為保障機構正常運轉、確保民生政策落實、促進經濟增長和轉型升級的需要，2011年安排一般預算支出369273萬元。因2011年財政支出科目發生變化，將離退休人員支出和住房公積金支出從原相關功能科目中剝離，改列在社會保障和住房保障支出科目下。具體分項如下：

1、一般公共服務支出50798萬元，比上年增長27.1%。主要是因統一單位津補貼標準后，足額保障機關工作經費和人員經費等因素。

2、國防支出546萬元，比上年增長17.9%。

3、公共安全支出28955萬元，比上年增長33.8%。主要是按規定增列干警加班工資、提高辦案經費保障標準等增加了支出。

4、教育支出76450萬元（不包括離退休人員經費和住房公積金補貼），比上年增長24.5%。

5、科技支出17500萬元，比上年增長26%，占總支出的4.7%，達到上級考核要求。

6、文化體育與傳媒支出5542萬元，比上年增長22.7%。

7、社會保障和就業支出45367萬元，比上年增長7.7%。如加上用轉制收入安排9616萬元，同比增長30.5%。

8、醫療衛生支出49342萬元，比上年增長86%。主要是新型農村合作醫療提標增支8500萬元，醫療衛生體制改革增列11938萬元。

9、節能環保支出6782萬元，比上年增長12.9%。主要是受排污費總量增長影響，專項列支增長緩慢。

10、城鄉社區事務支出17950萬元，比上年增長13.4%。

11、農林水事務支出25252萬元，比上年增長21.3%。

12、交通運輸支出7619萬元，比上年增86.4%。主要是燃油稅改革將原公路養護支出、人員支出實行轉移支付后由地方直接安排支出。????????????

13、資源勘探電力信息等事務支出953萬元，為上年的13.3%。加上直接用財政周轉金安排8000萬元，清理結轉資金3000萬元，同比增長66.9%。

14、商業服務業事務支出454萬元，比上年增長11%。

15、地震災后恢復重建支出因執行年滿，不再安排支出。

16、國土資源氣象事務支出476萬元，為上年的71.7%。主要是人員經費從計提的土地出讓業務費（基金）中直接安排。

17、住房保障支出（個人公積金）14657萬元，比上年增長36.8%。主要是住房公積金改變科目列支渠道，不可比因素十分明顯。

18、糧食安全物資儲備事務支出609萬元，比上年增長97.7%。主要是因受虧損退庫額度限制，在預算內安排了200萬元糧油差價補貼。

19、預備費9950萬元，比上年增長65.8%。控制在預算法規定比例以內。

20、國債還本付息支出762萬元。

21、其他支出9309萬元，比上年下降58.3%。主要是上年有離休人員、行政退休人員生活補貼和衛生改革性預留13000萬元。

2011年全市基金預算收入1055365萬元，比上年增長45.4%。分項是：散裝水泥和墻體材料專項基金收入865萬元，地方教育附加收入7900萬元，森林植被恢復費2800萬，地方水利建設基金收入14000萬元，殘疾人就業保障金收入1700萬元，土地使用權出讓金收入804546萬元，農業土地開發資金收入3105萬元，國有土地收益基金收入42121萬元，彩票公益金收入490萬元，城市基礎設施配套費收入718萬元，其他政府性基金收入44210萬元（主要是探礦權、采礦權使用費收入40000萬元），各類社會保險基金收入132910萬元。基金預算支出1055365萬元，當年收支平衡。

三、2011年財政工作的主要任務

2011年是“十二五”規劃開局之年，也是我市經濟轉型升級關鍵之年，做好財稅工作意義重大。為實現全年各項工作目標，確保預算計劃圓滿完成，財稅部門將著力抓好以下五方面工作：

(一)聚財有法保增長，在全力組織收入上下功夫

按照“法治、務實、有為”的原則，積極推行精細化、科學化征管，努力實現收入結構優化和可持續增長。一是強化收入預測分析。及時掌握經濟發展趨勢和稅源變化情況，牢牢把握組織收入的主動權。二是推進稅源管理專業化。健全大企業稅收風險管理體系，加強對重點行業的稅源監控，重視基礎數據的采集和利用，繼續推進部門信息共享。三是加強分稅種征管。注重財稅聯動，不斷加強對主稅種及重點稅源的分析和監管，完善房產稅、城鎮土地使用稅稅源數據庫，努力挖掘增收潛力。四是加強非稅收入征管。加強政府各類基金管理，強化非稅征管監督檢查與分析，完善非稅征管考核辦法，貫徹水利建設專項資金征繳新規，推進財稅庫銀橫向聯網等制度改革，確保所有政府性收入進入一個“籠子”。

(二)積極有為促發展，在支持經濟轉型升級上下功夫

圍繞加強經濟發展方式轉變這一主線，積極創新財政支持重點和方式，大力推進二、三產業結構優化，夯實財力可持續增長的基礎。一是整合產業轉型升級政策。集中財力、突出扶持低碳經濟、循環經濟、綠色經濟以及高新技術產業，整合優化產業發展專項資金，提高財政支持經濟發展的整體效能。二是加快落實兌現激勵政策。積極宣傳財稅扶持政策，及時兌現分離發展、物流、總部經濟等財稅扶持政策，確保各項扶持企業發展政策落到實處，扶持企業做大做強。三是繼續推進企業分離發展服務業。鼓勵已分離企業強強聯合、集聚發展，有效提高分離發展企業的地方稅費貢獻率，力爭分離發展工作繼續走在紹興市前列。四是積極優化服務舉措。繼續做好稅收政策的宣傳、輔導和培訓，大力推廣POS機刷卡繳稅和同城通辦，積極開展納稅人之家、納稅服務志愿者等個性化納稅服務活動，努力打造“同心匯聚”地稅服務品牌。

(三)統籌有方惠民生，在優化支出結構上下功夫

集中財力推進基本公共服務均等化，確保財政支出的三分之二以上用于民生，讓人民共享發展成果。一是加大對“三農”的投入。深化財政農業專項資金整合，積極運用財政貼息、補助等政策手段確保財政支農資金投入到重點領域，改善農民人居環境，提高農業產業化水平。二是著力保障和改善民生。完善教育財政保障機制，推進義務教育均衡發展、職業教育和城鄉學前教育優化發展、民辦教育健康發展。完善就業援助機制，加大對就業困難群體財政幫扶力度。深化完善新型社會救助體系，鞏固和完善基層醫療保障制度，支持企業退休職工待遇保障和住房性保障建設，提高保障水平和統籌層次。推進公共文化服務體系建設，支持“平安諸暨”建設，促進社會和諧穩定。三是繼續推進城鄉統籌。加大對環境保護和生態建設的投入，重點關注農村交通、城市供水向農村延伸等公共基礎設施的投入和管理，促進城鄉協調發展。

(四)創新思路抓改革，在推進各項財稅改革上下功夫

繼續探索推進“三個子”財政管理模式，扎實推進財政各項改革。一是推進預算管理“三位一體”改革。構建預算編制、執行和監督一體運行的財政良性運轉機制，保證財政整體運行的規范高效。二是探索提高預算執行率。完善預算編制定額，健全非稅收入征收考核制度，實施預算執行率考核，確保預算執行到位。三是深化國庫集中支付改革。穩步推進預算執行管理動態監控機制，適時推進公務卡改革，提高財政資金使用的透明度和調配能力。四是完善鎮鄉財政財務管理方式。合理劃分鎮鄉收支范圍，健全鎮鄉財政資金監管機制，進一步理順市與鎮鄉的財力分配關系。五是推進醫藥衛生體制改革。落實醫改財政投入，合理統籌醫改資金，加強醫改資金監督管理，提高資金使用績效。

(五)精益求精重績效，在推進財政精細化管理上下功夫

不斷創新機制體制，大力推進財政科學化精細化管理。一是創新開展績效評價。優先選擇民生項目開展評價，實施部門績效管理考核，推進事前、事中、事后的全過程績效管理體系建設。二是保障政府投資項目實施。及時掌握政府投資項目建設與財務運行情況，合理安排政府性建設項目，重點支持市重點工程和民生項目建設。三是加強非稅收入預算管理。將預算外管理的非稅收入納入預算管理，加強非稅收入計劃編制，推進非稅征管信息化建設。四是構建財政基建財務監管體系。繼續深化財政基建支出管理改革，完善直撥支付辦法，對工程項目實行分類專項審核，拓展財政監管的范圍和職責。五是加強財政資金監管。進一步加強專項資金清理整合，嚴格控制新增專項資金，健全“小金庫”治理長效機制，嚴肅查處各種違反財經紀律、浪費財政資金的行為。六是強化政府采購監管。加快政府采購信息化步伐，加強對集中采購、分散采購以及工程領域的監管，建立全方位、多層次的政府采購監督體系。

各位代表，2011年財稅工作任務十分艱巨和光榮。我們將堅持以科學發展觀為指導，在市委的正確領導下，在市人大、市政協的監督指導下，進一步振奮精神，開拓進取，扎實工作，為實現“十二五”規劃良好開篇，建設惠及全市人民的幸福諸暨而努力奮斗！