關(guān)于諸暨市2012年財政預(yù)算執(zhí)行情況和

2013年財政預(yù)算草案的報告

2013年2月27日

在諸暨市第十六屆人民代表大會第二次會議上

諸暨市財政局局長?王孔羽

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會書面報告2012年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2013年財政預(yù)算草案，請予審議，并請市政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、???2012年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2012年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大常委會及各位代表的監(jiān)督支持下，我市財政按照十六屆人民代表大會第一次會議批準的預(yù)算和年初確定的財政經(jīng)濟工作目標，深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀，認真把握“穩(wěn)中求進、轉(zhuǎn)中求好”的工作方針，推進財政改革，狠抓增收節(jié)支，加強財政監(jiān)督，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，保障了全市經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的健康發(fā)展。2012年全市實現(xiàn)財政總收入925995.5萬元，比上年增長15.7%，完成年初預(yù)算的100.6%，其中上繳中央收入399807.5萬元，比上年增長16.6%，完成年初預(yù)算的101.3%，地方財政收入526188萬元，比上年增長15%，完成年初預(yù)算的100%。同口徑地方經(jīng)常性財政收入比上年增長11.8%。

地方財政收入526188萬元的分項是:

1、稅收收入500139.1萬元，完成預(yù)算的101.7%，比上年增長17%。

2、非稅收入26048.9萬元，完成預(yù)算的75.3%，比上年減少13.8%。主要是政策性清費減負政策所致。

2012年，全市財政支出556945.1萬元，完成年度指標631970.2萬元的88.1%，比上年增長12.7%。支出指標的依據(jù)是：市十六屆人大第一次會議批準445891.4萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)79334萬元，省專項補助74637萬元,省結(jié)算補助等指標32107.8萬元（包括國債轉(zhuǎn)貸20000萬元資金，分別為教育10000萬元，其他支出10000萬元）。分項支出是：

1、一般公共服務(wù)支出62911.2萬元,完成預(yù)算的90.1%,比上年增長16.9%。

2、國防支出904.4萬元，完成預(yù)算的82.5%，比上年增長22.8%。

3、公共安全支出34322萬元，完成預(yù)算的95.9%，比上年增長4.6%。

4、教育支出153114.2萬元，完成預(yù)算的98.1%，比上年增長30.9%。剔除省教育專項轉(zhuǎn)移支付后，教育支出占公共財政預(yù)算支出的比重為26.62%，達到26.4%的教育支出占比省考核要求。

5、科技支出25716.8萬元，完成預(yù)算的99%，比上年增長15.2%。科技支出占總支出的比重為4.62%，達到科技強市考核要求。

6、文化體育與傳媒支出6779萬元，完成預(yù)算的86%，比上年增長2.5%。

7、社會保障和就業(yè)支出41266.4萬元，完成預(yù)算的75.4%，比上年增長19.4%。

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出57935.2萬元，完成預(yù)算的93.7%，比上年增長13.2%。

9、節(jié)能環(huán)保支出16294.7萬元，完成預(yù)算的82.9%，比上年增長28.5%。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出34933.2萬元，完成預(yù)算的70.6%，比上年增長24.8%。

11、農(nóng)林水事務(wù)支出51451.3萬元，完成預(yù)算的90.8%，比上年增長14%，高于地方經(jīng)常性財政收入增幅。

12、交通運輸支出17143.4萬元，完成預(yù)算的82.7%，比上年減少47.1%，減少的主要原因是上年地方國債安排了交通運輸支出1.1億元。

13、資源勘探電力信息等事務(wù)支出15628.5萬元，完成預(yù)算的90.2%，比上年減少1.7%。

14、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出6131萬元，完成預(yù)算的78.9%，比上年減少58.1%。減少的主要原因是省專項轉(zhuǎn)移支付比上年減少。

15、金融監(jiān)管支出241萬元，完成預(yù)算的100%，比上年增長11.8%。

16、援助其他地區(qū)支出1611萬元（2012年新增科目），完成預(yù)算的100%。

17、國土資源氣象等事務(wù)支出637萬元，完成預(yù)算的44%，比上年增長69.6%。

18、住房保障支出8265.6萬元，完成預(yù)算的92%，比上年增長21.6%。

19、糧油物資管理事務(wù)支出1320.2萬元，完成預(yù)算的98.7%，比上年增加37.5%。

20、國債還本付息支出1415.9萬元，完成預(yù)算的92.5%，比上年增加49.6%。

21、其他支出18923.1萬元，完成預(yù)算的59.2%，比上年增加9.6%。

2012年我市公共財政可用財力為631970.2萬元，組成內(nèi)容是：體制結(jié)算收入414778.1萬元，上年結(jié)余79334萬元，省補?？?4637萬元，省轉(zhuǎn)移支付和結(jié)算補助63221.1萬元（其中國債轉(zhuǎn)貸資金20000萬元，因年終對賬單未到，數(shù)字可能會有調(diào)整），公共財政支出556945.1萬元，收支相抵結(jié)余75025.1萬元，為已定項目和省年終補助跨年度結(jié)轉(zhuǎn)使用的專款。實現(xiàn)當(dāng)年財政預(yù)算收支平衡。

2012年我市政府性基金收入574122.4萬元，比上年減少32.1%，主要是土地出讓收入減少所致。其中：地方教育附加8702.7萬元，地方水利建設(shè)基金16035.6萬元，殘疾人就業(yè)保障金2949.4萬元，國有土地使用權(quán)出讓金收入505963萬元，國有土地收益基金收入26496.1萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1767.2萬元，散裝水泥和墻體材料專項資金1674.3萬元，森林植被恢復(fù)費572萬元，彩票公益金772.5萬元，政府住房基金收入134萬元，人防費、排污權(quán)有償使用費等其他基金收入8567.6萬元。省各類基金補助14445.7萬元，社會保險基金243493.6萬元。

上年結(jié)轉(zhuǎn)地方教育附加、國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出、地方水利建設(shè)基金等專項資金支出184870.3萬元。

2012年度我市政府性基金支出586721.8萬元，比上年減少25.7%。其中：教育支出9607.9萬元，文化體育與傳媒支出323.2萬元，社會保障和就業(yè)支出4718.3萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出533135.7萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出22388.6萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出1932.8萬元，其他支出14615.3萬元。社會保險基金支出243493.6萬元。

收支相抵，累計結(jié)轉(zhuǎn)下年使用186716.6萬元。

為全面完成市十六屆人大一次會議確定的各項目標任務(wù)，一年來，我們主要做了四個方面的工作。

（一）服務(wù)大局積極主動，促進經(jīng)濟發(fā)展有新作為

積極向上爭取各種扶持項目，全年向上爭取省級以上財政補助資金12.95億元、地方債券2億元，支持政府性重點項目建設(shè)，發(fā)揮投資對經(jīng)濟發(fā)展的持續(xù)拉動作用。落實家電下鄉(xiāng)和以舊換新財政補貼資金7380萬元，進一步擴大內(nèi)需。落實結(jié)構(gòu)性減稅和“清費減負”政策，實施中小微工業(yè)企業(yè)養(yǎng)老保險費臨時性減緩征政策，減免涉企行政事業(yè)性收費，減輕企業(yè)負擔(dān)3.21億元。積極做好風(fēng)險企業(yè)解困工作，對擔(dān)保企業(yè)給予財政貼息1022萬元，同時成立政府應(yīng)急專項資金，全年為困難企業(yè)提供應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金6.44億元，有效緩解企業(yè)融資困難。立足產(chǎn)業(yè)扶持及時足額兌現(xiàn)獎補政策，重點支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，嚴格審核兌現(xiàn)2011年度市本級財政各項獎勵資金2.9億元。

（二）堅持依法治稅理財，財政收入增長有新突破

地稅部門共組織各項收入73.8億元，同比增長27.1%，增收15.7億元。切實做好“營改增”試點工作，及時測算對地方收入的影響。完善重點稅源管理機制，細化分行業(yè)、分稅種的管理，提高稅源調(diào)控能力。依托信息化加強稅收征管，《稅友龍版》順利上線，深化應(yīng)用有序推進。加強非稅收入征管，修訂完善非稅收入征收考核辦法，全面啟用新版政府非稅收入征管系統(tǒng)，繼續(xù)完善社會保險費“五費合征”工作，全年共征收各類社保基金24.7億元，比上年同期增長64.1%。加大稽查力度，精心組織四項稅收專項檢查，共檢查納稅戶187家，查補入庫各項稅金及罰款5850萬元。

（三）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，公共財政建設(shè)有新完善

堅持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧，嚴格控制一般性支出，確保促進發(fā)展、改善民生等各項重點支出需要。市本級用于民生等社會發(fā)展事業(yè)支出42.18億元，占總支出的75.7%，同比增長20.4%。加強“三農(nóng)”投入，公共財政預(yù)算支農(nóng)支出達5.15億元。落實財政教育投入各項政策，新建浣紗初中和城東、城西幼兒園，完成紹興農(nóng)校遷建工程，公共財政預(yù)算教育支出同比增長30.9%。加快社會保障體系建設(shè)，繼續(xù)完善和實施積極的就業(yè)政策，建立健全逐步覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系。全面深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，大力推進基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，穩(wěn)步推進公立醫(yī)院改革，實施基本藥物制度，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險的補助力度和報銷標準。支持文化事業(yè)發(fā)展，繼續(xù)支持博物館免費開放，推進農(nóng)村電影、學(xué)校電影、周末劇場和農(nóng)村體育設(shè)施補助等重點文化惠民工程。

（四）圍繞健全財政職能，深化財政改革有新進展

嚴格預(yù)算執(zhí)行管理，從嚴控制預(yù)算追加。對部門預(yù)算基本支出實行定額編制，確保壓縮“三公”支出要求落實到位。對預(yù)算單位財政性資金實施動態(tài)監(jiān)控，完善支出進度考核辦法，抓好預(yù)算支出執(zhí)行進度。深化國庫集中支付和公務(wù)卡改革，?推行公務(wù)卡強制結(jié)算目錄。編制數(shù)字財政建設(shè)規(guī)劃，加強對數(shù)據(jù)的共享及深度開發(fā)利用。加強財政監(jiān)管，抓好政府性投資項目審核和采購項目管理；開展鎮(zhèn)鄉(xiāng)財政建設(shè)工作，在全市鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）設(shè)立財政所；實施財政性資金存放商業(yè)銀行考核評價機制，規(guī)范財政性資金的存放管理；組織開展對土地出讓金、水利建設(shè)基金、財政獎補政策等進行監(jiān)督檢查和績效評價。

各位代表，2012年我市財政預(yù)算執(zhí)行取得的成績來之不易，在此對廣大納稅人的依法納稅表示衷心感謝!同時我們也清醒地認識到，財政運行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些需進一步研究解決的問題：一是公共財政預(yù)算收入中不確定因素增多，收入增長的難度加大；二是公共財政支出需求日益高漲，財政收支平衡壓力進一步凸顯；三是財政資金使用效益有待提高；四是財稅服務(wù)能力和水平有待進一步提升。對這些問題，我們一定高度重視，通過嚴格財稅管理、深化財稅改革、創(chuàng)新工作機制等措施逐步加以解決。

二、2013年財政預(yù)算草案

根據(jù)全省財稅工作的總體部署，按照市委市政府的工作要求，確定我市今年財政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十八大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅持“艱苦創(chuàng)業(yè)、幸福民生”理念，遵循十六字科學(xué)理財原則，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，切實保障和改善民生，樹立勤儉節(jié)約、“過緊日子”的思想，從嚴控制一般性支出；堅持依法治稅理財、統(tǒng)籌兼顧方針，加強財政科學(xué)管理，提高財政資金使用效益，努力推動全市經(jīng)濟與社會又好又快發(fā)展。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2013年財政收支預(yù)算(草案)編列如下：

2013年全市地方財政收入578800萬元，比上年增長10%。

地方財政收入的分項組成是：

1、稅收收入549087萬元，比上年增長9.8%。其中增值稅25%部分90325萬元，比上年增長7.5%；耕地占用稅和契稅收入58040萬元，比上年增長9.4%。

2、非稅收入29713萬元（其中國有企業(yè)虧損退庫-5000萬元，教育費附加14200萬元，排污費收入1120萬元，水資源費390萬元，行政事業(yè)性收費等其他收入19003萬元），比上年增長14.1%。

2013年按地方收入578800萬元計算，我市地方可用財力為491705萬元，比上年增長10.3%，其中體制可用財力455029萬元，省轉(zhuǎn)移支付和結(jié)算補助36676萬元。為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、確保民生政策落實、促進經(jīng)濟增長和轉(zhuǎn)型升級的需要，2013年安排公共財政支出491705萬元。具體分項如下：

1、一般公共服務(wù)支出59264萬元，比上年增長7.2%。

2、國防支出671萬元，比上年增長2.3%。

3、公共安全支出36683萬元，比上年增長17%。

4、教育支出143543萬元，比上年增長11.4%。

5、科技支出24925萬元，比上年增長12.6%，占總支出的5.1%。

6、文化體育與傳媒支出7023萬元，比上年增長10.1%。

7、社會保障和就業(yè)支出50320萬元，比上年增長10.2%。

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出55737萬元，比上年增長11.3%。

9、節(jié)能環(huán)保支出9208萬元，比上年增長9.2%。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出31507萬元，比上年增長5.5%。

11、農(nóng)林水事務(wù)支出35215萬元，比上年增長12%。

12、交通運輸支出8262萬元，比上年增長7.8%。

13、資源勘探電力信息等事務(wù)支出1273萬元，比上年增長12.8%。

14、商業(yè)服務(wù)業(yè)事務(wù)支出856萬元，比上年增長11.9%。

15、金融監(jiān)管等事務(wù)支出100萬元，2012年年初預(yù)算未安排。

16、國土資源氣象事務(wù)支出373萬元，比上年減少51.2%，主要是因土地出讓收入及相應(yīng)的出讓業(yè)務(wù)費增加，由公共財政預(yù)算安排的支出減少。

17、住房保障支出6212萬元，比上年增加11.8%。

18、糧油物資儲備事務(wù)1251萬元，比上年增長15.3%，主要是糧油儲備補貼等有所增加。

19、援助其他地區(qū)支出2000萬元。該項為新增科目，2012年年初預(yù)算列在“其他支出”科目。

20、預(yù)備費10000萬元，比上年增加100%。控制在預(yù)算法規(guī)定比例以內(nèi)。

21、國債還本付息支出2000萬元，比上年增長30.7%。

22、其他支出5282萬元，比上年減少56.9%。主要是2012年有離退休人員工資補發(fā)的一次性因素和分設(shè)“援助其他地區(qū)支出”科目等原因所致。

2013年全市政府性基金預(yù)算收入679833萬元，比上年增加18.4%。分項是：散裝水泥和墻體材料專項基金收入950萬元，地方教育附加費收入10000萬元，森林植被恢復(fù)費550萬元，地方水利建設(shè)基金收入18000萬元，殘疾人就業(yè)保障金收入3230萬元，國有土地使用權(quán)出讓金收入604996萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入2302萬元，國有土地收益基金收入31258萬元，彩票公益金收入690萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入410萬元，其他政府性基金收入7447萬元，擬全額安排政府性基金預(yù)算支出679833萬元。2013年各類社會保險基金收入222283萬元，社會保障基金支出222283萬元?；痤A(yù)算當(dāng)年收支平衡。

三、2013年財政工作的主要任務(wù)

（一）?穩(wěn)中求進，保證財政收入持續(xù)增長

強化收入預(yù)測分析，準確把握稅源發(fā)展趨勢，不斷增強組織收入的預(yù)見性和主動性。加強稅收征管，認真做好房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅稅源普查工作；加強企業(yè)所得稅管理，規(guī)范企業(yè)涉稅事項事后管理，完善稅前扣除政策；加強小規(guī)模企業(yè)和個體稅收管理，幫助小規(guī)模企業(yè)建賬建制，抓好日常涉稅信息的采集。關(guān)注非稅收入征管，進一步樹立信息管費、稅費同管的理念，開展龍版規(guī)費模塊的深化應(yīng)用，認真開展社保費繳費評估和結(jié)算工作；完善土地出讓金征管軟件，規(guī)范提取各項政府性規(guī)費，進一步加強土地出讓宗地核算，督促鎮(zhèn)鄉(xiāng)政府財政設(shè)立宗地臺賬，著力提升土地出讓金、造地改田資金使用管理水平。

（二）積極有為，涵養(yǎng)稅源優(yōu)化發(fā)展環(huán)境

落實結(jié)構(gòu)性減稅和“清費減負”政策，加大對企業(yè)特別是小微企業(yè)的支持服務(wù)力度，涵養(yǎng)和培育稅源。落實全市工業(yè)企業(yè)畝產(chǎn)稅收公示制，樹立“畝產(chǎn)論英雄”的理念。優(yōu)化轉(zhuǎn)型升級資金使用結(jié)構(gòu)，培育壯大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，加強文化產(chǎn)業(yè)建設(shè)，引導(dǎo)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，推動節(jié)能減排，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。結(jié)合《稅友龍版》上線應(yīng)用，重組業(yè)務(wù)流程、簡化辦理環(huán)節(jié)，提升辦稅服務(wù)的質(zhì)量和效率。進一步拓展籌融資渠道，積極向上爭取財政資金，盡快撥付到位已落實的專項資金，整合使用專項資金，提高財政支持經(jīng)濟發(fā)展的整體效能。

（三）突出重點，優(yōu)化公共財政支出保障

堅持勤儉辦一切事業(yè)，繼續(xù)從嚴控制行政經(jīng)費和一般性支出，加強項目支出管理，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，從嚴控制預(yù)算追加，防止超預(yù)算支出，確保財政收支平衡。加大各項惠農(nóng)補貼力度，提高支農(nóng)資金使用績效。加大財政教育投入，推進義務(wù)教育高水平均衡發(fā)展，全面推進大學(xué)城建設(shè)。推進文化體制改革和文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快基層文化設(shè)施建設(shè)，深入實施文化惠民工程。加大對社保和就業(yè)的支出保障力度，推進社保提質(zhì)擴面，完善就業(yè)援助機制。進一步完善宏觀衛(wèi)生投入政策，建立長效穩(wěn)定的衛(wèi)生財政投入機制，調(diào)整完善基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)運行機制。

（四）深化改革，完善科學(xué)化精細化管理

深化全口徑綜合預(yù)算改革，健全政府預(yù)算體系。繼續(xù)深化國庫集中支付改革，將公共財政預(yù)算資金、政府性基金預(yù)算資金、財政專戶資金全部納入國庫集中支付范圍。建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控報告制度，及時反映國庫集中支付管理情況。提高公務(wù)卡刷卡率，加強對預(yù)算單位公務(wù)卡消費信息的動態(tài)監(jiān)控，規(guī)范公務(wù)支出行為和標準。積極推進鎮(zhèn)鄉(xiāng)財政就地就近資金監(jiān)管工作，探索試行新的涉農(nóng)財政補助資金管理辦法。加快數(shù)字財政建設(shè)，強化系統(tǒng)的分析和輔助決策能力，提升財政智能化管理水平。深入推進預(yù)算績效管理,切實增強財政資金的績效約束，提高財政監(jiān)督檢查工作質(zhì)量。