關于2015年財政決算（草案）的報告
一、2015年全口徑決算情況
（一）一般公共預算收支決算情況
1．收入決算情況
2015年，一般公共預算收入715894萬元，完成預算的94.8%，增長2.8%。主要收入項目決算數為：
（1）增值稅收入101234萬元。其中增值稅（25%部分）78994萬元，完成預算的85.8%，下降6.5%；營業稅改征增值稅22240萬元，完成預算的132.9%，增長57.1%。
（2）營業稅收入188663萬元，完成預算的104.4%，增長13.8%。
（3）企業所得稅（40%部分）收入85291萬元，完成預算的88.8%，下降3.3%。
（4）個人所得稅（40%部分）收入31101萬元，完成預算的92%，增長5.9%。
（5）城市維護建設稅收入35077萬元，完成預算的92.7%，增長2%。
（6）城鎮土地使用稅收入39682萬元，完成預算的85.9%，下降14.2%。
（7）土地增值稅收入48359萬元，完成預算的101.6%，增長17.3%。
（8）契稅收入30065萬元，完成預算的64.2%，下降30%。
（9）非稅收入91701萬元，完成預算的104.3%，增長4.5%。
2．支出決算情況
2015年，一般公共預算支出809001萬元，完成年度指標的93.1%，增長9.1%。主要支出項目決算數為：
（1）公共安全支出49246萬元，完成年度預算的97.6%，增長0.5%。
（2）教育支出208732萬元，完成年度預算的94.3%，增長8.5%。
（3）科技支出51886萬元，完成年度預算的97.9%，增長10%。
（4）文化體育與傳媒支出12116萬元，完成年度預算的 76.1%，增長21.1%。
（5）社會保障和就業支出86942萬元，完成年度預算的 97.5%，增長23.9%。
（6）醫療衛生與計劃生育支出85919萬元，完成年度預算的99%，增長1.1%。
（7）節能環保支出17914萬元，完成年度預算的88.5%，增長22.2%。
（8）城鄉社區事務支出62278萬元，完成年度預算的93.6%，增長58.7%。
（9）農林水事務支出85040萬元，完成年度預算的84%，增長17.6%。
3．收支平衡情況
2015年，一般公共預算收入715894萬元，加上當年稅收返還收入39876萬元、上級轉移支付補助收入170607萬元、地方政府債券轉貸收入221300萬元、上年結轉資金59619萬元、調入預算穩定調節基金36830萬元、調入資金55584萬元，減去上解省財政支出186273萬元、一般債務還本支出169300萬元，本級一般公共預算可用財力為944137萬元。本級一般公共預算支出809001萬元，安排預算穩定調節基金74999萬元，年末結轉60137萬元。當年一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金收支決算情況
1．收入決算情況
2015年，政府性基金收入501794萬元，完成預算的98.2%，下降50.2%。主要收入項目決算數為：
（1）新型墻體材料專項基金收入4102萬元，完成年度預算的100.1%，增長642.4%。
（2）國有土地使用權出讓收入406215萬元，完成年度預算的90.7%，下降54.7 %。
（3）國有土地收益基金收入10561萬元，完成年度預算的43.8%，下降56.7%。
（4）農業土地開發資金收入1426萬元，完成年度預算的84.2%，下降13.4%。
（5）彩票公益金收入1944萬元，完成年度預算的105.9%，增長4.2%。
（6）污水處理費收入4771萬元。
（7）其他政府性基金72102萬元，完成年度預算的231.7%，下降12.3%。
2．支出決算情況
2015年，政府性基金支出505318萬元，完成年度預算指標的81.5%，下降48.8%。主要支出項目決算數為：
（1）社會保障和就業支出4218萬元，完成年度預算的 100%，增長41.2%。
（2）城鄉社區事務支出438929萬元，完成年度預算的82.1%，下降52.7%。
（3）資源勘查電力信息等事務支出2650萬元，完成年度預算的67%，增長856.7%。
（4）其他支出58747萬元，完成年度預算的77%，增長4.8%。
3．收支平衡情況
2015年，政府性基金收入501794萬元，加上上級轉移支付補助14824萬元、上年結轉結余153914萬元、調入資金603萬元、地方政府債券轉貸收入44520萬元，減去專項債務還本支出44520萬元，本級政府性基金可用財力為671135萬元。本級政府性基金支出505318萬元，調出資金51252萬元，年終結轉結余114565萬元。當年政府性基金收支平衡。
（三）社會保險基金收支決算情況
1．收入決算情況
2015年，社會保險基金收入535326萬元，完成預算的115.5%，增長24.8%。主要收入項目決算數為：
（1）企業職工基本養老保險基金收入308825萬元，完成預算的128.9%，增長32.2%。
（2）失業保險基金收入12954萬元，完成預算的76.4%，下降7.6%。
（3）城鎮職工基本醫療保險基金收入81280萬元，完成預算的108.6%，增長22.3%。
（4）工傷保險基金收入8465萬元，完成預算的89.1%，增長10.1%。
（5）生育保險基金收入4711萬元，完成預算的91.7%，增長8.2%。
（6）城鄉居民基本養老保險基金收入45790萬元，完成預算的106.3%，增長13.1%。
（7）城鄉居民基本醫療保險基金收入73301萬元，完成預算的98.2%，增長17.8%。
2．支出決算情況
2015年，社會保險基金支出401463萬元，完成預算的101.9%，增長25%。主要支出項目決算數為：
（1）企業職工基本養老保險基金支出217245萬元，完成預算的104.8%，增長36%。
（2）失業保險基金支出6666萬元，完成預算的97.2%，增長0.1%。
（3）城鎮職工基本醫療保險基金支出54219萬元，完成預算的101.1%，增長13 %。
（4）工傷保險基金支出6022萬元，完成預算的93.8%，增長23%。
（5）生育保險基金支出4281萬元，完成預算的83.4%，下降15.7%。
（6）城鄉居民基本養老保險基金支出39804萬元，完成年度預算的100%，增長17.8%。
（7）城鄉居民基本醫療保險基金支出73226萬元，完成年度預算的98.1%，增長16.2%。
3．結余情況
2015年，社會保險基金當年結余133863萬元。截至2015年末，社會保險基金累計結余874460萬元，其中企業職工基本養老保險基金累計結余621342萬元，支付保障能力為33個月。
（四）國有資本經營收支決算情況
1．收入決算情況
2015年，國有資本經營收入1000萬元，完成預算的100%，下降50%。
2．支出決算情況
2015年，國有資本經營支出845萬元，完成預算的85%。
3．收支平衡情況
2015年，國有資本經營收入1000萬元，上年結轉收入845萬元；支出845萬元，調出資金1000萬元。國有資本經營預算收支平衡。
二、落實市十六屆人大四次會議預算決議主要工作
2015年，我們立足形勢和新要求，積極主動落實市十六屆人大四次會議預算決議和中央、省、市確定的各項改革任務，統籌優化配置各種財政資源，全力保障市委市政府中心工作需求和重點民生支出，為全市經濟社會各項事業發展提供有力的財政支持。
（一）大力支持經濟發展。
充分釋放財稅政策“紅利”，激發市場主體活力，全年落實“營改增”、小微企業稅收優惠等結構性減稅和普遍性降費政策為企業減負7.8億元，落實“工業經濟三十條”等各類財政扶持政策，累計兌付企業獎補資金6億元。積極轉變財政扶持經濟發展方式，建立20億元轉型升級產業基金，并入圍全省轉型升級產業基金第一批參股基金項目，獲省轉型升級產業基金配套出資8億元。針對企業面臨的經營壓力大、融資困難的實際，擴大企業應急轉貸資金規模，及時為市級規模企業和市級“苗子”企業提供應急轉貸資金。積極爭取上級各類轉移支付和地方政府債券資金，有效盤活財政存量資金，爭取政策性銀行支持，提高直接融資比例，千方百計做好政府投資項目資金保障，充分發揮投資穩增長的關鍵作用。
（二）全力保障改善民生。
堅持公共財政導向，集中財力向農村基層傾斜、向社會事業延伸、向民生領域覆蓋，切實做好政府“十大惠民實事”和教育、醫療、社保、就業、住房等民生事業的資金保障工作，全年累計執行民生支出66億元，同比增長6.9%，占一般公共預算支出的81.6%。大力支持美麗鄉村建設，切實做好美麗鄉村景觀帶、美麗村莊建設、農村生活污水治理和農村生活垃圾分類減量化處理等資金保障。整合資金資源，全力保障高湖滯洪區改造工程順利推進。深化農村文化禮堂建設和農家書屋工程，滿足農民精神文化多元化需求。落實傳統特色文化保護專項資金1000萬元，加強對歷史文化遺產和非物質文化遺產的保護和利用。進一步深化醫療衛生體制改革，促進優質醫療資源“雙下沉、雙提升”，開展全科醫生簽約服務，推進鄉村衛生室一體化建設，當年投入1億元支持市中醫院浣東分院建設。建立和實施獨生子女特殊家庭關愛制度，設立獨生子女特殊家庭關愛扶助金。健全激勵機制，鼓勵和引導民間資本進入養老、教育、醫療等領域，提高公共產品供給質量和水平。從支出結構看，行政運行成本繼續壓減，“三公”經費在上年下降58.1%的基礎上再下降19.2%，全市新增財力用于民生支出的比重繼續保持在三分之二以上。
（三）穩步推進財稅體制改革。
積極推進政府向社會力量購買公共服務和PPP合作模式，完善工作機制，加強項目儲備，通過政府和社會資本“聯姻”，提高公共服務和公共產品供給效率。浣東污水處理廠項目被列為全省PPP合作模式示范項目。規范政府債務管理，切實做好地方政府債券置換存量債務工作，爭取地方政府債券置換存量債務資金21.4億元，地方政府債券項目資金5.2億元，為緩解政府融資壓力、保障政府重點工程建設提供了有力支持。按照“三統一”原則（統一確權登記、統一出租出讓、統一調配使用）繼續深化行政事業單位房地產集中管理工作，經營性房產實行統一招租后，租金溢價達64.6%。積極探索和推進國有資產證券化，引導培育浣江傳媒集團、水務集團，拓寬經營范圍，注入優質資產，提高盈利能力，探索資產證券化發展之路。積極推進政府預決算和“三公”經費公開，進一步擴大公開范圍，細化公開內容，打造“陽光財政”。著力推進政府購買服務工作，出臺政府購買服務實施辦法、指導目錄和預算管理辦法、采購管理辦法等配套制度，開展行政事業單位物業管理、城鄉公交一體化等領域購買服務試點工作。
（四）切實提升財政管理水平。
堅持問題導向，對審計提出的問題和建議，分類按規范要求積極實施整改，進一步查漏補缺、完善制度、規范財政財務收支行為，不斷提高財政資金使用效益。健全政府預算體系，加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算的統籌力度。硬化預算約束，在確保資金安全的前提下，切實加快預算執行進度。加強結余結轉資金清理，清繳部門單位結余資金7億元，對于到期未使用的結轉結余資金進行回收統籌使用。從嚴從緊規范財政資金存放，開展政府性資金存放管理專項整治工作，通過建章立制、量化考核，保障政府性資金存放的公正、公平、公開。加強編外用工管理和政務信息化項目統籌整合，規范編外用工工資待遇，嚴控政務信息化新增項目，切實減輕行政運行成本。嚴格政府投資項目資金撥付審核，全年完成154只項目概算審核工作，總送審金額20.2億元，凈審減金額3.7億元，審減率為18.3%；全年政府采購總金額23.3億元，節約資金2.2億元，節資率9.5%。
（五）進一步加強基層財政建設。
積極落實對鎮街財政所指導、監管責任，進一步健全財政所機構建設，完善鎮街財政財務制度，依托財政管理信息化平臺，規范鎮街收支執行管理，提高鎮街財政規范化管理水平。開展全市鎮街 “一把手”和財務人員財經紀律專題培訓，提高財經紀律意識和財政業務水平，加強風險源頭防控。按照鎮街全覆蓋、部門兩年輪一遍的要求組織開展財經紀律專項檢查，對問題單位予以嚴肅問責，并督促抓好整改落實。全力支持鎮街財源建設，切實緩解鎮街支出壓力。針對部分鎮街收入增速下降、體制分成額不及預期、財政收支平衡困難的實際，給予體制分成少于固定分成的10個鎮街體制外補助1.1億元；加大對鎮街專項支持力度，安排“兩路兩側、四邊三化”專項補助資金5000萬元，統籌地方政府債券資金1億元支持“特色小鎮”建設，積極爭取上級“一事一議”獎補資金2000萬元配套用于鎮街農村生活污水治理工程。
三、進一步加強預決算管理工作措施
在市委的正確領導和市人大的有力監督下，經過全市上下的共同努力，2015年財政預算執行情況總體良好。但是我們也清醒地認識到工作中尚存在一些不足和問題，2015年一般公共預算收入離年初收入預期尚有一定差距，市審計局在2015年度市本級預算執行和其他財政收支審計報告中也提出了預算編制不夠細化、預決算公開尚未完全到位、一些部門項目預算支出執行率偏低、非稅收入未及時足額繳入國庫等問題。對此，我們將高度重視，認真加以整改落實。
一是立足年初收入預期目標，堅定信心，真抓實干，扎實做好全年組織收入工作，確保財政收入持續平穩增長，為我市經濟社會發展提供可靠的財力保障。
二是深化預算科學化精細化管理，提高部門預算編制的完整性和準確性。積極采取措施提高年初部門預算到位率，盡可能將預算細化到部門；充分預計增支政策因素和工作任務，將有充分政策依據的增支項目盡量列入年初預算；結合項目開工條件和年度用款計劃，分期編報預算，提高預算編制準確率，降低結余結轉資金規模。
三是進一步加大預算單位收支執行管理，提高預算執行的及時性和均衡性。
四是切實按照《中華人民共和國預算法》關于財政預決算信息公開的要求，努力拓寬財政預決算信息公開范圍，完善信息公開內容，規范信息公開方式，自覺接受市人大和社會各界的全面監督。
附件三：2016年政府債務限額及新增債務預算調整方案.doc
附件四：2015年決算報表.xls