一、2016年預算執行情況

2016年，面對嚴峻復雜的經濟形勢和困難挑戰，全市各級各部門在市委的正確領導和市人大及其常委會的監督指導下，秉承“促進發展、保障民生、科學理財、加強監管”的理財觀，積極推進供給側結構性改革和政府投融資體制改革，扎實做好“生財、聚財、用財”三篇文章，努力落實市十六屆人大五次會議確定的預算任務，當年財政實現收支平衡，促進了全市經濟穩中向好和社會和諧穩定。

（一）一般公共預算執行情況

1．收支總體情況

2016年一般公共預算收入717938萬元，完成預算的93.3%，同口徑增長2%。加上轉移性收入987585萬元（其中：稅收返還收入29089萬元，上級各項補助收入167560萬元，地方政府一般債券616151萬元，調入資金24553萬元，上年結轉資金60137萬元，動用預算穩定調節基金90095萬元），收入合計1705523萬元。

2016年一般公共預算支出972357萬元，完成年初預算的98.8%，增長20.2%。加上轉移性支出733166萬元（其中：上解支出203460萬元，一般債務還本支出416151萬元，安排預算穩定調節基金60000萬元，結轉下年支出53555萬元），支出合計1705523萬元。

收支相抵，一般公共預算收支平衡。

2．收支具體執行情況

（1）收入主要科目執行情況。增值稅119154萬元，營業稅改征增值稅57913萬元，營業稅85988萬元，企業所得稅（40%部分）63497萬元，個人所得稅（40%部分）59910萬元。

（2）支出主要科目執行情況

農林水事務支出105028萬元，增長23.5%，主要是新增債券安排支出45400萬元；

教育支出215429萬元，增長3.2%；

科學技術支出51885萬元，與上年持平；

文化體育與傳媒支出21826萬元，增長80.1%，主要是新增債券安排支出8600萬元；

醫療衛生支出85946萬元，與上年持平。

社會保障和就業支出88989萬元，增長2.4%。

節能環保支出17178萬元，下降4.1%。

城鄉社區支出116354萬元，增長86.8%，主要是新增債券安排支出96000萬元。

（二）政府性基金預算執行情況

2016年政府性基金收入732149萬元，增長45.9%；加上轉移性收入506849萬元（其中：上級轉移支付收入28204萬元，調入資金2613萬元，地方政府專項債券收入361530萬元，上年結轉收入114502萬元），政府性基金收入合計為1238998萬元。

政府性基金支出744818萬元，增長47.4%；加上轉移性支出494180萬元（其中：專項債務還本支出361530萬元，調出資金8000萬元，結轉下年支出124650萬元），支出合計1238998萬元。

收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

（三）社會保險基金預算執行情況

2016年社會保險基金收入549154萬元，增長2.6%。

社會保險基金支出490193萬元，增長22.1%。

收支相抵，本年收支結余58961萬元。

（四）國有資本經營預算執行情況

2016年國有資本經營預算收入1000萬元。

國有資本經營預算支出1000萬元。

收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。

（五）地方政府債務情況

經省財政廳核定、市人大常委會批準，我市2016年地方政府債務限額為185.4億元（其中：一般債務135.2億元，專項債務50.2億元），比上年增加債務限額20億元。至2016年末，我市政府債務余額為185.2億元，其中：一般債務135億元，專項債務50.2億元，未超過省財政廳核定、市人大常委會批準的當年政府債務限額。

（六）落實市人大預算決議有關情況

1. 穩增長，促轉型。

把促進發展作為財稅工作的第一要務，緊扣供給側結構性改革主線，實施積極的財政政策，支持“三去一降一補”，大力提升經濟發展質量效益。不斷推動政策加力增效，全年累計兌付企業獎補資金6.94億元。全面落實“營改增”、小微企業稅收優惠、水利建設基金減免等結構性減稅和普遍性降費政策，全年累計減免各項稅費12.2億元。健全財稅支持小微企業融資的體制機制，進一步拓寬“稅銀互動”合作范圍，緩解企業融資難題，全年累計發放貸款1.66億元。繼續做好應急資金轉貸工作，全年累計為1000余家企業提供資金轉貸服務，共計為企業節約利息成本3500萬元。充分發揮產業基金撬動效應，按照“121”基金發展計劃，積極推進我市產業基金運作，已投資和擬投資資金規模達到81.87億元，有力促進了我市產業創業創新與新經濟發展。

• 抓改革，重創新。

  深化政府投融資體制改革，以改革健機制、調結構、降成本，形成由間接融資向直接融資轉變、高成本融資向低成本融資轉變、短期融資向長期融資轉變的基本格局，政府綜合融資成本降至4.48%，平臺融資和政府債務管理機制和風險防控機制更為健全高效。積極推廣運用PPP模式，成立首期規模5億元的PPP基金，其中省PPP基金出資2億元，無償使用存續期10年，環城東路延伸段工程、智能綜合物流產業基地項目以及浙江農林大學暨陽學院教師公寓3只省級示范項目落地，有效引導了金融資本和社會資本支持我市基礎設施和公共服務項目。加快推進政府購買服務，城鄉公交、農產品質量安全監測、評估評審、校車運行等政府購買服務事項全面啟動。積極爭取上級各類轉移性支付和地方政府債券資金，全年爭取新增債券20億元、置換債券105.67億元，水利建設項目轉移支付4.5億元，交通基礎設施項目轉移支付2.7億元，“一事一議”財政獎補資金2300萬元，為保障我市重點工程建設和財政支出需求提供了有力支持。

• 補短板，惠民生。

  堅持公共財政導向，將補短板與惠民生結合起來，集中財力向農民持續增收傾斜、向科技創新延伸、向公共服務民生領域覆蓋，全年累計執行民生支出71.84億元，同比增長16.5%，占總支出比重為79.1%。深化財政支農體制機制改革，堅持把“三農”作為財政支出的優先保障領域，確保財政支農投入力度不減弱、總量有增加。積極開展農村綜合改革示范試點，扶持村級集體經濟發展，深化村級公益事業一事一議財政獎補政策運用，助推美麗鄉村建設。推進機關事業單位養老保險制度改革，城鄉居民最低生活保障標準提高到693元，建立殘疾人全面補貼制度。提高基本公共衛生服務補助標準，深化“雙下沉、兩提升”工程，推進全科醫生簽約服務。完善義務教育經費保障機制，加大民辦教育扶持力度，建立中等職業學校生均公用經費標準。加大科技投入，重點支持科技創新和人才集聚，推廣使用“創新券”，建成啟用市科創中心，填補政府孵化器空白。健全基本公共文化服務體系經費保障機制，支持農村文化禮堂建設，保障公共文化設施和傳統特色文化保護等項目建設，推進公共文化體育設施（場館）免費開放。強化交通基礎設施和公共交通建設，三環線建成通車，改造提升美麗鄉村公路175公里，開通諸暨至杭州城際通勤列車，城鄉公交一體化深入推進。建立小城鎮環境綜合整治投入保障機制，助力特色小鎮建設，全力做好G20峰會和十方面惠民實事經費保障。

• 強監管，提績效。

  嚴肅財經紀律，按照“鎮鄉（街道）全覆蓋，部門兩年輪一遍”的要求組織開展財經紀律專項檢查并對問題單位嚴肅問責。全力推進公車改革，摸清全市涉改車輛底數、司勤人員底數和公務車輛經費支出，嚴格公車改革補貼發放管理和車輛處置程序，改革節支率達到7%。加強行政事業單位銀行賬戶管理，規范政府性資金競爭性存放，將住建局等資金規模較大的四家單位納入競爭性存放范圍。嚴格資金撥付審核，全年完成448只項目概算審核工作，總送審金額32.4億元，凈審減金額2.94億元，審減率為9.06%；全年政府采購總金額27.02億元，節約資金3.42億元，節資率11.25%。健全預決算公開制度，所有使用財政撥款的部門（單位）全部公開部門預決算，接受全社會監督。

  在肯定成績的同時，我們也清醒地看到，當前仍然面臨很多新的矛盾和問題：經濟下行壓力依然較大，收入組織存在較大的不確定性；支出剛性需求項目只增不減、資金使用績效不高等問題依然突出。對此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴格管理等一系列扎實有效的舉措切實加以解決。

  二、2017年財政預算草案

  （一）2017年經濟財政形勢

  2017年，我市財政經濟形勢依然復雜嚴峻，財政收支工作機遇與挑戰并存。一方面，我市經濟運行總體趨穩，轉型升級積極推進，前期項目效益逐步顯現，改革紅利繼續釋放，為“十三五”發展打下了基礎。另一方面，我市經濟在新舊發展動力轉換期仍存在一些矛盾和問題，財政收入可持續增長的基礎尚不穩固；隨著供給側結構性改革深入推進，減稅、減負力度將持續加大，結構性減稅、普遍性降費政策的減收效應進一步顯現。同時，繼續實施積極財政政策，重大戰略項目建設、深化改革等支出剛性增長，加強基本公共服務供給、補齊民生領域短板任務趨重，財政收支矛盾突出，緊平衡依然是財政收支運行的常態。

  （二）財政預算編制的指導思想

  根據財稅改革總體要求和市委決策部署，結合對2017年經濟財政形勢的分析和預測，我市2017年財政預算安排的指導思想是：全面貫徹中央、省、紹興市有關決策部署和市第十六次黨代會精神，以“五大發展理念”為引領，牢牢把握“開放創新、攻堅破難、精品精致、勇立潮頭”的工作基調，切實做好“生財、聚財、用財”三篇文章。有效實施積極的財政政策，大力支持實施“拆治歸”轉型升級組合拳，更好發揮財政政策在穩增長和調結構中的重要作用；深化財稅體制改革，完善預算管理制度，推進預算公開透明；進一步落實減稅降費政策，支持實體經濟加快發展，培育涵養稅源；調整優化支出結構，量力而行，保障基本公共服務，強化民生托底，支持重大發展戰略和重點領域改革；推進財政資金統籌使用，提高支出精準度和資金使用效益；加強政府性債務管理，積極防范化解財政金融風險，促進經濟持續健康發展。

  （三）2017年重點財政收支政策

• 依法依規組織收入，落實減稅降費措施。在依法征收、應收盡收的同時，堅決防止收取“過頭稅”等虛增財政收入的行為。加強政府非稅收入管理，穩步推廣應用浙江政務服務網統一公共支付平臺，深化政府非稅收入收繳電子化改革。嚴格實施收費清單制度，不折不扣落實“營改增”等減稅降費政策，切實減輕企業負擔。堅持稅源導向，加大促進稅源回歸發展注冊地經濟獎勵政策兌現，培育一批符合轉型升級方向、可持續發展的稅源，增強稅源轉化為稅收的能力。

  2. 完善財政支農政策，促進農業可持續發展。建立以綠色生態為導向的農業補貼制度，完善農業補貼政策，繼續支持耕地地力保護和糧食適度規模經營。圍繞“五水共治”戰略部署，加大對防洪水、保供水等重大水利項目支持力度。支持農田水利建設，推進區域規模化高效節水灌溉，加強高標準農田建設。深化農村綜合改革，切實做好一事一議財政獎補工作，加大對農村公益事業建設、村級集體經濟發展、美麗鄉村建設、村級組織運轉保障的支持力度。

  3. 推動落實科教興市，完善社會事業投入機制。進一步加大財政科技投入，吸引高層次人才落戶，加強科技創新能力建設，促進科技成果轉化應用，提高科技產出績效。進一步鞏固完善城鄉義務教育經費保障機制，推動義務教育均衡發展，穩步擴大普惠性學前教育資源，加強職業教育經費保障。深化文化禮堂建設，加大文明城市創建投入力度，完善基本公共文化服務體系經費保障和運行管理機制，進一步推進現代公共文化服務體系建設。

  4. 健全社會保障和醫療衛生制度，建立公平、可持續的社會保障制度。切實落實城鄉居民醫保、農村居民低保、殘疾人低保及生活補貼、困難群眾臨時救助等政策提標，統籌社會救助體系建設，強化民生托底保障。健全就業保障制度，繼續支持促進重點群體就業創業。進一步深化城鄉公共衛生服務，支持醫療服務能力建設，落實全科醫生簽約補助、計劃生育特殊家庭關愛扶助等。完善城鄉居民大病保險制度，提高基本公共衛生服務經費人均財政補助標準，加強對重大公共衛生服務項目實施和資金使用的績效考核。

  5. 創新財政扶持方式，進一步促進改革落地和經濟發展。強化資金供給和政策保障，推進改革落地，強化創新驅動，綜合實施“拆治歸”等轉型升級組合拳，促進我市產業升級和經濟轉中向好。順應“營改增”改革要求，優化財稅政策，創新扶持方式，大力支持實體經濟特別是先進制造業發展。加強重點領域投資，加快發展戰略性新興產業和現代服務業，支出培育外貿競爭新優勢。創新財政資金使用方式，推動政府產業基金實質性運作，發揮對社會資本的引導帶動作用，撬動社會資本投入。創新投融資體制機制，在公共服務領域推廣PPP模式，提高公共服務供給質量和效率。

  （四）一般公共預算草案

  1．收入預算

  2017年一般公共預算收入預期735820萬元，同口徑增長7.5%。主要收入科目情況：

  全市一般公共預算收入735820 萬元，加上轉移性收入254262萬元（其中：預期稅收返還39876萬元，上級轉移支付收入114386萬元，動用預算穩定調節基金50000萬元，調入資金50000萬元），收入合計990082萬元。

  2．支出預算

  ????2017年擬安排一般公共預算支出787082萬元，比上年年初預算增長0.4%。主要科目支出情況：

  全市一般公共預算支出787082萬元，加上轉移性支出203000萬元（其中：預計上解支出193000萬元，一般債務還本支出10000萬元），支出合計990082萬元。

  收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。

  （五）政府性基金預算草案

  2017年政府性基金收入預期703000萬元，比上年執行數下降 4%；加上轉移性收入22425萬元（其中：提前下達轉移支付8425萬元，調入資金14000萬元），收入合計725425萬元。

  政府性基金預算支出725425萬元，比上年執行數下降2.6%。

  收支相抵，全市政府性基金收支預算平衡。

  （六）社會保險基金預算草案

  2017年社會保險基金收入預期637941萬元，下降-6.1%。

  社會保險基金支出預算安排614449萬元，下降-0.2%。

  收支相抵，本年收支結余23492萬元。

  （七）國有資本經營預算草案

  2017年國有資本經營預算收入預期1200萬元。

  國有資本經營預算支出1200萬元。

  收支相抵，國有資本經營收支預算平衡。

  （八）轉移支付預算草案

  我市政府預算為縣（市）級政府預算，所有支出均納入本級支出，無轉移支付支出。

附件：預算報告名詞解釋.doc2017年諸暨市三公經費預算說明.doc2017年諸暨市政府預算表.xls