一、財(cái)政收支執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1至11月累計(jì)完成財(cái)政總收入143.85億元，完成年初預(yù)算的 93.6%，比上年同期134.15億元凈增收9.69億元，同比增長(zhǎng)7.2%。其中完成一般公共預(yù)算收入92.49億元，完成年初預(yù)算的95.7%，比上年同期83.03億元凈增收9.45億元，同比增長(zhǎng)11.4%。

一般公共預(yù)算支出累計(jì)執(zhí)行 103.55億元，完成年初預(yù)算的88.3%，比上年同期增長(zhǎng)6.4%。其中：與地區(qū)生產(chǎn)總值核算相關(guān)的八項(xiàng)支出合計(jì)支出80.18億元，完成年初預(yù)算的87.1 %，同比增長(zhǎng)1.2%；民生支出78.84億元，完成年初預(yù)算的92.8%，同比增長(zhǎng)6.1%。

（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-11月，全市完成政府性基金收入116.74億元，同比增長(zhǎng)19.1%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入114.18億元，同比增長(zhǎng)39.6%。全市政府性基金支出113.04億元，同比增長(zhǎng)77%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出105.71億元，同比增長(zhǎng)1261.1%，主要為支付化債資金75.22億元；債務(wù)付息支出4.5億元，同比增長(zhǎng)24%。上年同期有新增債券支出33.20元，本年無(wú)新增債券支出 。

（三）全省和全市縣區(qū)排名情況

從全省看，按照目標(biāo)增幅，1至11月全省財(cái)政總收入同比增長(zhǎng)17.7%，全省十六縣（市、區(qū)）財(cái)政總收入同比增長(zhǎng)15.8%，我市財(cái)政總收入增幅在十六強(qiáng)縣市中排名第15位；全省一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)16.6%，全省十六縣（市、區(qū)）一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)15%，我市一般公共預(yù)算收入增幅在十六強(qiáng)縣市中排名第11位。按照實(shí)際增幅，從紹興市排名看，1至11月我市財(cái)政總收入增幅列第5位，一般公共預(yù)算收入增幅列第2位。

二、主要收支增減情況分析

（一）當(dāng)月主要收入增減情況

11月份，全市一般公共預(yù)算收入中：稅收收入完成3.77億元，同比增長(zhǎng)4.1%；非稅收入完成-1.81億元，同比下降41.8%。主要稅種增減收原因如下：

1.增值稅：國(guó)內(nèi)增值稅當(dāng)月完成1.39億元，上年同期為 ????0.97億元，同比增長(zhǎng)43.4%；改征增值稅當(dāng)月完成0億元，上年同期為0.35億元。兩者合計(jì)同比增長(zhǎng)5.1%，增長(zhǎng)的主要來(lái)源為免抵調(diào)庫(kù)。從稅務(wù)數(shù)據(jù)看，增值稅入庫(kù)量增長(zhǎng)3804萬(wàn)元，本月無(wú)免抵調(diào)庫(kù)。從行業(yè)分析，除交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，金融業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)為負(fù)增長(zhǎng)，其他行業(yè)為正增長(zhǎng)。增長(zhǎng)量1000萬(wàn)元以上的行業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)入庫(kù)增長(zhǎng)2715萬(wàn)元；下降量1000萬(wàn)元以上的行業(yè)為房地產(chǎn)業(yè)入庫(kù)下降3251萬(wàn)元，金融業(yè)入庫(kù)減少1848萬(wàn)元。

2.企業(yè)所得稅：當(dāng)月完成0.59億元，同比下降41%。從稅務(wù)數(shù)據(jù)看，預(yù)繳稅款同比增長(zhǎng)272.5%，匯算清繳同比減少94%，繳納以前年度欠稅增長(zhǎng)314.3%。分行業(yè)看，12個(gè)行業(yè)分類，一半是正增長(zhǎng)，一半是負(fù)增長(zhǎng)。其中制造業(yè)入庫(kù)量增長(zhǎng)2430萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)537.6%；房地產(chǎn)業(yè)入庫(kù)量下降6942萬(wàn)元，同比下降77.3%。

3.個(gè)人所得稅：當(dāng)月完成0.74億元，同比下降21.7%。從稅務(wù)數(shù)據(jù)看，入庫(kù)量占比最高的金融業(yè)同比下降63.3%；而制造業(yè)雖入庫(kù)增長(zhǎng)115.8%，535萬(wàn)元。入庫(kù)量1000萬(wàn)元以上的行業(yè)為金融業(yè)1880萬(wàn)元。分項(xiàng)目看，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得入庫(kù)同比下降42.8%，其中限售股轉(zhuǎn)讓所得同比下降57.1%。

4.其他地方各稅（含城建稅）：當(dāng)月完成2.18億元，同比增長(zhǎng)15.2%。從稅務(wù)數(shù)據(jù)看：土地增值稅增長(zhǎng)3782萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)102.3%；契稅下降2786萬(wàn)元；同比下降42%。

（二）1至11月主要支出增減情況

——一般公共服務(wù)支出8.05億元，同比減支4.29億元，下降34.8%，主要是2020年度考核獎(jiǎng)尚未足額發(fā)放。

——教育支出25.76億元，同比增支3.44億元，增長(zhǎng)15.4%，主要是教師待遇提高。

——科學(xué)技術(shù)支出0.92億元，同比減支0.58億元，下降38.6%，主要是上年支付浙江帕瓦新能源等企業(yè)補(bǔ)助。

——社會(huì)保障與就業(yè)支出22.04億元，同比增長(zhǎng)2.52億元，增長(zhǎng)12.9%，主要是本級(jí)財(cái)政對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助支出進(jìn)度調(diào)整。

——衛(wèi)生健康支出9.53億元，同比減支3.78億元，下降28.4%，主要是上年度疫情補(bǔ)助較多。

——節(jié)能環(huán)保支出0.65億元，同比減支1.23億元，下降65.6%，主要是年初預(yù)算節(jié)能環(huán)保支出較去年減少800萬(wàn)元，并且上年有支付企業(yè)排污指標(biāo)回購(gòu)款。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.28億元，同比增支3.9億元，增長(zhǎng)164.3%，主要是鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）支出進(jìn)度偏快。

——農(nóng)林水支出5.87億元，同比減支0.56億元，下降8.7%，主要是上年鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）壓縮支出。

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