一、財政收支執行情況

（一）一般公共預算收支執行情況

1至11月累計完成財政總收入134.2億元，完成年初預算的88.0%，比上年同期130.3億元增收3.9億元，同比增長2.9%。其中完成一般公共預算收入83.0億元，完成年初預算的85.6%，比上年同期79.5億元增收3.5億元，同比增長4.4%。

一般公共預算支出累計執行97.3億元，完成年初預算的84.7%，比上年同期下降9.6%。其中：與地區生產總值核算相關的八項支出合計支出79.2億元，完成年初預算的87.6%，同比下降10.5%。民生支出74.3億元，完成年初預算的84.5%，同比下降15.1%，支付進度低于時間進度。

（二）政府性基金預算收支執行情況

1至11月全市完成政府性基金收入56.00億元，完成年初預算的110.7%，同比下降9.5%。其中：國有土地使用權出讓收入40.8億元，同比下降28.6%；其他政府性基金收入11.3億元，比上年3.8億元增長7.5億元，增長較大，主要是上交歷年指標結余費。

全市政府性基金支出63.9億元，同比下降3.6%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出7.8億元，同比下降82.2%。比上年下降主要原因是，國有土地出讓收入下降和分解支出不及時。另外，上年有16億土地儲備專項債券支出。

（三）全省和全市縣區排名情況

從全省看，1-11月全省財政總收入同比增長1.2%，全省十六縣（市、區）財政總收入同比增長4.4%，我市財政總收入增幅在十六強縣市中排名第10位。其中全省一般公共預算收入同比增長2.8%,全省十六縣（市、區）一般公共預算收入同比增長4.9%，我市一般公共預算收入增幅在十六強縣市中排名第7位。從紹興市排名看，我市財政總收入增幅位列各縣市第3位，一般公共預算收入增幅位列各縣市第3位。

二、主要收支增減情況分析

（一）11月份主要收入增減情況

11月份全市一般公共預算收入中：稅收收入完成3.6億元，同比下降4.9%；非稅收入完成-1.3億元，同比下降314.2%。構成一般公共預算收入主要稅種增減收原因如下：

增值稅：本月入庫增值稅24894萬元，同比下降37.7%。制造業入庫17824萬元，同比增長6.3%，是12個行業分類中唯一正增長的行業。其他入庫絕對量較大的行業，建筑業入庫4466萬元，同比下降30.7%；批發和零售業入庫3557萬元，同比下降46.2%。而房地產業入庫-3696萬元，主要為增值稅留抵退稅退還3696萬元，同比下降174.7%。

企業所得稅：本月入庫企業所得稅10013萬元，同比增長182.7%。本月大幅增長的原因為匯算清繳入庫8575萬元，同比增長4828.2%。分行業看，房地產業入庫8982萬元，同比增長232.9%；制造業入庫452萬元，同比增長66.2%；建筑業入庫186萬元，同比下降28.2%。以上三個行業占到企業所得稅總額的96.1%。

個人所得稅：本月入庫個人所得稅9457萬元，同比增長115.6%。大幅增長的因素主要為利息、股息、紅利所得入庫1698萬元，同比增長408.4%；財產轉讓所得入庫5257萬元，同比增長273.1%。從行業來看，金融業入庫5125萬元、房地產業入庫2051萬元、建筑業入庫684萬元。

其他稅收19089萬元，同比增長0.2%，主要影響因素為契稅入庫6632萬元，同比增長56.3%；車輛購置稅入庫3740萬元，同比增長15.3%；土地增值稅入庫3697萬元，同比下降13.6%；城建稅入庫2501萬元，同比下降17.7%。

（二）1至11月主要支出增減情況

——一般公共服務支出12.3億元，同比增支4.2億元，增長51.7%，主要是當年每月預發2020年考核獎人均3000元。

——公共安全支出6.0億元，同比減支0.4億元，下降6.5%。

——教育支出22.3億元，同比增支0.6億元，增長2.6%。主要是年終考核獎發放標準比上年有較大提高。

——科學技術支出1.5億元，同比減少7.2億元，下降82.8%，主要是上年一季度對以前年度未兌現的補助一次性到位，導致當年支出增加。

——社會保障與就業支出19.5億元，同比增支0.7億元，增長3.9%。

——衛生健康支出13.3億元，同比增支0.5億元，增長4.1%，主要是兩直資金的支出。

——節能環保支出1.9億元，同比減支0.5億元，下降21.4%，主要是撥付超收分成比上年少0.5億元。

——城鄉社區事務支出2.4億元，同比減支7.2億元，下降75.2%，主要是上年鎮鄉超收分成支出較大，今年大幅下降。