一、2013年財政總決算情況

（一）公共財政預算決算情況

1．收入。市十六屆人大二次會議批準的2013年市公共財政收入預算為57.88億元，增長10.0%，決算收入為59.60億元，完成年度預算的103.0%，增長13.3%。收入分項目決算數為：

（1）增值稅收入9.05億元，完成年度預算的94.9%，增長7.6%，其中：增值稅25%部分收入8.29億元，完成年度預算的91.7%，下降1.3%；營業稅改征增值稅收入0.76億元，完成年度預算的152.5%。

（2）營業稅收入15.28億元，完成年度預算的106.8%，增長13.8%，主要是受新“國五條”政策及市政府城市新規劃方案的實施等影響，房地產市場有所回暖，房地產業營業稅增長了48.4%。

（3）企業所得稅40%部分收入7.61億元，完成年度預算的91.9%，增長3.2%。

（4）個人所得稅40%部分收入2.60億元，完成年度預算的93.3%，增長11.6%，主要是加強了對企業中層以上職工以及高收入行業職工的個所稅代扣代繳管理，工資薪金所得個人所得稅增長了30.7%。

（5）城市維護建設稅收入3.09億元，完成年度預算的96.1%，增長5.8%。

（6）契稅和耕地占用稅收入6.58億元，完成年度預算的113.3%，增長23.9%，主要受“國五條”政策影響。

（7）其他稅收收入10.87億元，完成年度預算的99.1%，增長6.2%。

（8）專項收入1.52億元，完成年度預算的97.0%，增長3.7%。

（9）其他各項收入3.00億元，完成年度預算的214.3%，增長81.0%，主要是罰沒收入增長141.2%。

2．支出。市十六屆人大二次會議批準的2013年市公共財政支出預算為49.17億元，比上年增長10.3%，加上上年結轉9.92億元、省轉移支付補助等12.02億元、債券轉貸3億元，年度預算指標為74.11億元。決算支出為67.04億元，完成年度預算的90.4%，增長20.4%。支出分科目決算數為：

（1）一般公共服務支出6.40億元，完成年度預算的92.8%，增長1.7%。“三公”經費同比下降35.6%。

（2）國防支出0.09億元，完成年度預算的100.0%，下降3.7%。

（3）公共安全支出4.33億元，完成年度預算的97.0%，增長26.1%。

（4）教育支出17.87億元，完成年度預算的92.4%，增長16.7%，主要是義務教育段生均公用經費提高標準及從2012年秋季學期起中等職業教育免學費政策等支出增加。

（5）科技支出3.67億元，完成年度預算的98.5%，增長42.7%。

（6）文化體育與傳媒支出0.87億元，完成年度預算的87.3%，增長28.0%。

（7）社會保障和就業支出6.14億元，完成年度預算的93.4%，增長48.8%，主要是行政事業單位社會保障繳費標準提高。

（8）醫療衛生支出6.77億元，完成年度預算的92.9%，增長16.8%。

（9）節能環保支出1.06億元，完成年度預算的78.6%，下降35.1%，主要是2012年有一次性的省專項補助資金支出因素。

（10）城鄉社區事務支出2.74億元，完成年度預算的85.9%，下降21.6%，主要是省補資金支出減少等因素。

（11）農林水事務支出6.67億元，完成年度預算的92.2%，增長29.6%，主要是省補資金支出增加等因素。

（12）交通運輸支出4.66億元，完成年度預算的92.4%，增長171.6%，主要是地方政府債券支出1.60億元和省補石油價格補貼等支出增加。

（13）資源勘探電力信息等事務支出1.40億元，完成年度預算的96.9%，下降10.3%。

（14）商業服務業等事務支出0.63億元，完成年度預算的67.8%，增長3.1%。

（15）金融監管支出0.06億元，完成年度預算的100%，增長146.4%。

（16）援助其他地區支出0.21億元，完成年度預算的100%，增長29.6%。

（17）國土資源氣象等事務支出0.10億元，完成年度預算的88.0%，增長51.8%。

（18）住房保障支出2.21億元，完成年度預算的84.0%，增長167.5%，主要是地方政府債券支出1.40億元。

（19）糧油物資管理事務支出0.14億元，完成年度預算的99.6%，增加2.7%。

（20）國債還本付息支出0.07億元，完成年度預算的32.0%，下降52.2%。

（21）其他支出0.97億元，完成年度預算的44.7%，下降48.6%，主要是2012年有地方政府債券支出1.00億元。

根據省政府《關于完善財政體制的通知》（浙政發〔2012〕85號）精神，經與省財政結算，2013年市公共財政預算收入59.60億元，加上當年稅收返還收入4.00億元、當年省專項轉移支付補助6.49億元、當年省一般性轉移支付補助8.98億元、地方政府債券轉貸收入3.00億元、紹興市專項轉移支付補助0.09億元、2012年末財政滾存結余9.92億元，減去上解省財政支出16.27億元，市公共財政預算可用財力為75.81億元。市公共財政預算支出67.04億元。安排預算穩定調節基金1.70億元。年末結余7.07億元。當年實現財政預算收支平衡。

（二）政府性基金決算情況

1．收入。市十六屆人大二次會議批準的2013年市政府性基金收入預算為67.98億元，增長33.7%。決算收入100.77億元，完成年度預算的148.2%，增長75.5%。收入分項目決算數為：

（1）散裝水泥專項資金收入0.03億元，完成年度預算的89.7%，增長54.6%。

（2）新型墻體材料專項基金收入0.07億元，完成年度預算的101.4%，下降56.1%。

（3）地方教育附加收入0.91億元，完成年度預算的90.8%，增長4.4%。

（4）森林植被恢復費收入0.06億元，完成年度預算的108.6%，增長4.5%。

（5）地方水利建設基金收入1.69億元，完成年度預算的93.9%，增長5.4%。

（6）殘疾人就業保障金收入0.30億元，完成年度預算的91.4%，增長0.1%。

（7）國有土地使用權出讓收入90.20億元，完成年度預算的149.1%，增長78.3%。

（8）國有土地收益基金收入4.43億元，完成年度預算的141.7%，增長67.2%。

（9）農業土地開發資金收入0.27億元，完成年度預算的115.3%，增長50.2%。

（10）彩票公益金收入0.17億元，完成年度預算的252.1%，增長125.1%。

（11）城市基礎設施配套費收入0.01億元，完成年度預算的28.6%，下降76.0%。

（12）政府住房基金收入0.01億元，下降29.8%。

（13）其他政府性基金2.63億元，完成年度預算的353.4%，增長207.2%。

2．支出。市十六屆人大二次會議批準的2013年市政府性基金支出預算為67.98億元，增長33.7%，加上上年結轉18.73億元、省專項補助2.80億元、當年超收32.79億元，年度預算指標為122.30億元。決算支出為109.06億元，完成年度指標的89.2%，比上年增長85.9%（2013年決算支出為58.67億元）。支出分項目決算數為：

（1）教育支出1.24億元，完成年度預算的84.8%，增長28.7%。

（2）文化體育與傳媒支出0.08億元，完成年度預算的65.5%，增長137.2%。

（3）社會保障和就業支出0.65億元，完成年度預算的93.9%，增長38.8%。

（4）城鄉社區事務支出101.49億元，完成年度預算的91.6%，增長90.4%。

（5）農林水事務支出2.86億元，完成年度預算的83.2%，增長27.9%。

（6）交通運輸支出0.02億元，完成年度預算的100%。

（7）資源勘查電力信息等事務支出0.16億元，完成年度預算的59.1%，下降19.7%。

（8）其他支出2.56億元，完成年度預算的46.7%，增長75.3%。

根據省政府《關于完善財政體制的通知》（浙政發〔2012〕85號）精神，經與省財政結算，2013年市政府性基金收入100.77億元，加上省轉移支付補助2.80億元、2012年末政府性基金滾存結余18.73億元，市政府性基金可用財力為122.30億元。市政府性基金支出109.06億元。收支相抵結余13.24億元，實現當年收支平衡。

（三）社會保險基金決算情況

1．收入。2013年市社會保險基金（五項基金，下同）決算收入為29.64億元，增長20.1%。收入分項目決算數為：

（1）企業職工基本養老保險基金收入21.90億元，增長13.9%。

（2）失業保險基金收入1.15億元，增長16.7%。

（3）城鎮職工基本醫療保險基金收入5.50億元，增長56.7%。

（4）工傷保險基金收入0.72億元，增長14.8%。

（5）生育保險基金收入0.37億元，增長12.4%。

2．支出。2013年市社會保險基金決算支出為14.72億元，增長38.8%。支出分項目決算數為：

（1）企業職工基本養老保險基金支出10.03億元，增長44.7%。

（2）失業保險基金支出0.34億元，增長55.1%。

（3）城鎮職工基本醫療保險基金支出3.62億元，增長25.8%。

（4）工傷保險基金支出0.42億元，增長45.4%。

（5）生育保險基金支出0.32億元，增長7.0%。

2013年市社會保險基金收入29.64億元，加上上級補助收入0.03億元、2012年末市社會保險基金累計結余44.55億元，減去上解上級支出0.41億元、社會保險基金支出14.72億元，2013年末累計結余為59.09億元，其中：企業職工基本養老保險基金累計結余45.58億元，失業保險基金累計結余4.21億元，城鎮職工基本醫療保險基金累計結余7.17億元，工傷保險基金累計結余1.55億元，生育保險基金累計結余0.59億元。2013年末，企業職工養老保險基金支付能力為50.8個月（全省與紹興市分別為31.3個月、41.6個月）。

（四）財政專戶管理資金決算情況

1．收入。2013年，市財政專戶管理資金決算收入3.12億元，下降14.8%。收入分項目決算數為：

（1）各類教育行政事業性收入2.87億元，下降15.8%，主要是中職學校學費收入減少。

（2）其他收入0.24億元，下降0.8%。

2．支出。2013年，市財政專戶管理資金決算支出3.03億元，下降14.4%。支出分科目決算數為：

（1）教育支出2.91億元，下降15.05%。主要原因是教育行政事業性收入減少。

（2）文化體育與傳媒支出0.03億元，下降31.4%。

（3）城鄉社區事務0.06億元，增長196.7%。

（4）農林水事務支出0.01億元，增長400%。

（5）交通運輸支出0.01億元，增長15.6%。

2013年收入3.12億元，加上2012年末財政專戶管理資金結余4.53億元，減去支出3.03億元，2013年末結余4.62億元（其中：事業單位經營性收入、舊城拆遷補償收入及其他收入結余1.46億元、社團組織會費收入結余0.43億元、住房資金0.3億元、單位其他專項收入和補助0.8億元，實際可統籌使用資金余額為1.63億元）。

（五）其他需要說明和報告的事項

1．2013年末公共財政預算和政府性基金共計結余20.31億元，形成原因主要有以下幾方面：一是部分上級轉移支付下達較遲形成結余，2013年11月份以后下達的轉移支付形成結余3.8億元；二是部分土地出讓金收入至年底分解繳庫形成結余9.3億元；三是部分工程建設項目按進度撥付、政府采購項目跨年支付等形成結余0.8億元；四是部分專項基金（資金）及其他轉移支付項目結余3.7億元；五是其他結轉項目2.71億元。

2013年末，實際庫款余額僅為4.3億元，不足1個月正常支付額度，上述20.31億結余，大部分資金已統籌調劑用于投融資平臺公司和鎮鄉（街道）資金周轉。

2．按照省財政廳《關于建立預算穩定調節基金的通知》（浙財預〔2010〕37號）和壓縮結余資金要求，安排預算穩定調節基金1.70億元，已列入2014年財政收支預算。

3．建議在公共財政預算結余（不需要支付的項目預算指標）、政府性基金結余（不需要支付的項目預算指標）、財政專戶管理資金和專項資金中統籌安排支出3.82億元，其中：

（1）根據市委市政府“五水共治”、新農村建設、黃標車整治和大氣污染治理等專項工作部署，建議安排1.3億元對應項目資金，其中公共財政預算結余統籌安排0.3億元，政府性基金結余統籌安排1億元。

（2）根據2014年市政府投資項目計劃和項目建設情況，建議安排基建項目資金2億元，其中由財政專戶結余資金中安排1.4億元，由政府性基金結余安排0.6億元。

（3）根據《關于調整諸暨市事業單位退休人員生活補貼標準的通知》（諸人社發〔2014〕19號）精神，事業單位退休人員生活補貼提標共需經費約0.84億元，其中0.32億元由機關事業單位養老保險基金列支，另0.52億元建議由社會保障風險準備金列支。

二、2013年主要工作

（一）組織收入依法有為。

堅持依法治稅，強化稅收收入預測分析，落實科學化、精細化、專業化的征管措施，向管理要收入，向公平稅負要收入。實施非稅收入項目管理，加大土地出讓收支管理力度，強化政府非稅收入收繳管理。不斷優化財政收入結構，提升收入質量，公共財政預算收入占財政總收入的比重為59.6%，位居全省前列。

（二）助推經濟加力增效。

圍繞新興產業培育和傳統產業提升主線，加大對產業集聚區、科技創新服務平臺、現代服務業、人才引進、“回歸”經濟等領域的支持力度，財政扶持政策杠桿效應進一步顯現。市本級累計兌現各類政策獎勵補助資金4.8億元，受惠企業1420家。按照行政審批制度改革和簡政放權的要求，繼續落實結構性減稅和清費減負政策，取消和免征56項行政事業性收費，降低21項收費標準，臨時性下浮部分中小微工業企業社會保險費繳費比例，累計為企業減負3.1億元。

（三）民生支出保障有力。

堅持新增財力持續向民生事業傾斜，切實保障教育、農業、科技等支出法定增長目標，全年公共財政支出中民生支出總量達50.1億元，增長18.8%，占財政支出的74.8%。大力支持美麗鄉村建設，安排資金2億元用于新村建設工程、農村生活垃圾處理和污水處理、環境連片整治等項目建設，新建農村文化禮堂32個。進一步提高社會保障水平，城鄉居民醫療保險基本實現全覆蓋；被征地農民養老保險不斷擴面，并建立與職工基本養老保險并軌制度；城鄉居民基礎養老金提高到人均120元/月，為紹興各縣市最高；城鎮居民和農村居民最低生活保障標準分別由人均470元/月、360元/月提高到520元/月和450元/月，共計安排低保資金8048萬元。教育投入保障進一步加強，義務教育公用經費標準提高100元/生·年，共計增加支出1030萬元；實行中等職業教育免學費政策，安排學費退費支出3957萬元；全年教育投入占公共財政支出比重達27.9%。積極落實醫藥衛生體制改革和公立醫院綜合改革資金保障，加大基本醫療保障投入，推進基本公共服務均等化。加大村級集體經濟發展和村級組織運行支持保障力度，配套出資2.5億元建立村級集體經濟發展基金，落實村級組織運行經費5300萬元。積極支持廉租房、公租房等保障性住房建設，全年發放336戶廉租住房租賃補貼，建設公租房1067套，完成500戶農村危房改造工程，切實解決城鄉居民住房困難。切實加大公交投入力度，全年累計投入5200萬元，公交線路數、車輛數在兩年內均實現翻一番；踐行綠色出行理念，投入1000萬元建設公共自行車系統，滿足市民多樣化出行需求。

（四）財稅改革深入推進。

深化部門預算改革，完善財政支出標準和定額，細化項目支出預算，強化預算支出執行管理，嚴控一般性支出，“三公”經費同比下降35.6%。加快國庫集中支付制度改革和公務卡改革，所有預算單位和鎮鄉（街道）基本實現全覆蓋。深化鎮鄉（街道）公共財政服務平臺建設，推進民生補貼“一站式受理、一條龍服務、一卡式發放”。開展全市行政事業單位房地產規范管理工作，進一步摸清家底、加強管理、提高資產使用效益。完善稅收分行業征管機制，提升房地產業精細化、專業化征管水平。按照省政府統一部署，穩步開展城鎮土地使用稅調整，充分發揮稅收政策調整的杠桿作用，促進土地集約節約利用和企業轉型升級。

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