一、2021年全口徑決算情況

（一）一般公共預算決算情況

1．收入決算情況

2021年，一般公共預算收入1002043萬元，完成預算的103.7%，同口徑增長10.9%。主要收入項目決算數為：

（1）增值稅290514萬元，下降8.8%；

（2）企業所得稅（40%部分）113056萬元，增長8.7%；

（3）個人所得稅（40%部分）56286萬元，增長11.5%；

（4）城市維護建設稅40159萬元，增長5.0%；

（5）城鎮土地使用稅20988萬元，增長4.9%；

（6）土地增值稅90994萬元，增長32.7%；

（7）契稅119778萬元，增長39.2%；

（8）非稅收入200152萬元，增長19.9%。

2．支出決算情況

2021年，一般公共預算支出1191055萬元，完成預算的100.0%，較上年增長1.2%。主要支出項目決算數為：

（1）一般公共服務支出113851萬元，下降13.4%；

（2）公共安全支出78310萬元，增長14.9%；

（3）教育支出279941萬元，增長13.4%；

（4）科學技術支出12520萬元，增長23.4%；

（5）文化旅游體育與傳媒支出16547萬元，增長21.2%；

（6）衛生健康支出111972萬元，下降42.1%；

（7）社會保障和就業支出231409萬元，增長8.7%；

（8）節能環保支出7031萬元，下降66.1%；

（9）城鄉社區支出73747萬元，增長42.2%；

（10）農林水支出73364萬元，增長6.6%。

3．收支平衡情況

2021年，一般公共預算收入1002043萬元，轉移性收入1047765萬元，其中：稅收返還收入45396萬元、上級轉移支付收入193449萬元、地方政府一般債務轉貸收入477000萬元、調入資金268375萬元、動用預算穩定調節基金1466萬元、上年結轉資金62079萬元。收入合計2049808萬元。一般公共預算支出1191055萬元，轉移性支出858753萬元，其中：上解支出305012萬元、援助其他地區支出2315萬元、地方政府一般債務還本支出477011萬元、安排預算穩定調節基金35639萬元、結轉下年支出38776萬元。支出合計2049808萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

1．收入決算情況

2021年，政府性基金收入1608376萬元，增長64.1%。主要收入項目決算數為：

（1）國有土地使用權出讓收入1552694萬元，增長89.8%；

（2）國有土地收益基金收入39029萬元，增長23.3%；

（3）農業土地開發資金收入1232萬元，下降1.3%；

（4）彩票公益金收入1955萬元，增長30.1%；

（5）城市基礎設施配套費收入8萬元；

（6）污水處理費收入13455萬元，下降12.7%。

（7）其他政府性基金收入3萬元，下降100.0%。

2．支出決算情況

2021年，政府性基金支出1399433萬元，增長30.6%。主要支出項目決算數為：

（1）社會保障和就業支出2188萬元，下降12.3%；

（2）城鄉社區事務支出1348462萬元，增長155.2%；

（3）農林水事務支出26萬元，下降44.7%；

（4）其他支出3093萬元，下降99.3%；

（5）債務付息支出45591萬元，增長23.6%；

（6）債務發行費用支出73萬元，下降80.0%。

3．收支平衡情況

2021年，政府性基金收入1608376萬元，轉移性收入214824萬元，其中：上級轉移支付收入3835萬元、調入資金45672萬元、地方政府專項債務轉貸收入83000萬元、上年結轉資金82317萬元。政府性基金收入合計1823200萬元。政府性基金支出1399433萬元，轉移性支出423767萬元，其中：專項債務還本支出83000萬元、調出資金240368萬元、結轉下年支出100386萬元、上解上級支出13萬元。支出合計1823200萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

（三）社會保險基金收支決算情況

2021年起，企業職工基本養老保險基金省級統籌、職工基本醫療保險基金和城鄉居民基本醫療保險基金紹興市級統籌，均不再計入諸暨市級基金收支。

1．收入決算情況

2021年，社會保險基金收入190599萬元，下降32.1%。主要收入項目決算數為：

（1）城鄉居民基本養老保險基金收入64778萬元，下降60.6%；

（2）機關事業單位基本養老保險基金收入104766萬元，增長3.0%；

（3）工傷保險基金收入6832萬元，增長73.8%；

（4）失業保險基金收入14223萬元，增長30.6%。

2．支出決算情況

2021年，社會保險基金支出182203萬元，增長6.7%。主要支出項目決算數為：

（1）城鄉居民基本養老保險基金支出63233萬元，增長18.7%；

（2）機關事業單位基本養老保險基金支出103122萬元，增長6.3%；

（3）工傷保險基金支出7130萬元，增長34.2%；

（4）失業保險基金支出8718萬元，下降42.3%。

3．結余情況

2021年年初社會保險基金結余224307萬元，本年收支相抵后結余8396萬元，年末社會保險四項基金結余232703萬元。

（四）國有資本經營收支決算情況

1．收入決算情況

2021年，國有資本經營預算收入40587萬元，增長895.3%。

2．支出決算情況

2021年，國有資本經營預算支出591萬元，下降83.7%。

3．收支平衡情況

2021年，國有資本經營預算收入40587萬元，上級補助收入22萬元，收入合計40609萬元。國有資本經營預算支出591萬元，調出資金28007萬元，年終結余12011萬元，支出合計40609萬元。國有資本經營預算收支平衡。

（五）地方政府債務情況

經省財政廳核定、市人大常委會批準，2021年我市地方政府債務限額為2644100萬元（其中：一般債務1282000萬元，專項債務1362100萬元。至2021年末，我市政府債務余額為2643270萬元，其中：一般債務1281220萬元，專項債務1362050萬元，未超過省財政廳核定、市人大常委會批準的當年政府債務限額。

（六）其他情況

1．預備費使用情況

年初預算共安排預備費10000萬元，后經預算調整人大審批增加預備費5000萬元。經市政府審批流程，用于疫情防控經費、醫療防疫應急物資儲備、新冠疫苗緊急接種疫苗采購及接種服務、強降雨應急救災以及其他項目等共計12482萬元。

2．上級轉移支付指標使用方向

一般公共預算轉移支付指標使用140836萬元，主要用于農林水支出、社會保障和就業支出、資源勘探工業信息等支出、教育支出、自然資源海洋氣象等科目支出；政府性基金轉移支付指標使用3457萬元，用于大中型水庫移民后期扶持基金、彩票公益金等科目支出；國有資本經營預算轉移支付指標使用7萬元，用于國有企業退休人員社會化管理補助支出。

二、落實市人大預算決議有關情況

2021年，我們認真落實市第十七屆人民代表大會第五次會議有關決議，在市委的堅強領導和市人大及常委會的監督支持下，扎實做好生財、聚財、用財各項工作，全市預算運行和執行情況平穩，為“重要窗口”和共同富裕示范區建設提供了堅實的財政保障。

（一）著力抓收入控支出，持續增強財政保障能力

精準施策抓好收入。健全完善財稅部門協同機制，圍繞重要時間節點，逐月做好收入研判分析，準確把握收入進度。加強與收入征收部門的聯系，不斷挖掘收入潛力，依法依規組織非稅收入，深入推進財政電子票據改革，提高非稅征管效率。

精打細算控好支出。圍繞“三公經費壓減3%，一般性項目支出再壓減10%以上”的目標，嚴控會議費、培訓費等支出，確保實現厲行節約規范化、常態化和長效化，集中財力最大限度統籌財政資金支持經濟社會發展。2021年累計壓減會議培訓、宣傳活動等一般性支出4.07億元。

（二）著力助企業促轉型，持續推進經濟高速發展

持續助力企業加速成長。減稅降費加力提效，不折不扣執行各項減稅降費政策，有效激發市場主體活力，累計減免行政事業性收費和政府性基金2.0億元，同比增長77.6%。直達資金加快下達，累計獲得上級兩直資金4.0億元，本級配套資金9.0億元，支出進度達99.5%。惠企政策加碼加力，啟用“越快兌2.0”政策兌現平臺，按照“成熟一批、審核一批、兌付一批”的原則，簡化財政獎補資金審核流程，縮短審核時間，提高兌現效率，累計完成兌現“1+9政策”8.2億元，其中：工業政策兌現3.5億元，較上年同期增長19.2%。

持續促進創新驅動發展。加強創新強市、人才強市首位戰略首位保障，建立健全人才資金投入機制，強化企業研發創新、重大技術攻關、科技成果轉化等資金保障，助力打造人才項目全周期金融服務體系，全年累計兌現人才專項資金1.7億元，同比增長16.6%；科技專項資金1.0億元，同比增長2.3%。

持續發揮產業基金杠桿作用。深化創投改革試驗區建設，以產業基金政策市場化讓利，為我市新興產業集聚發展打開充分空間。2021年，我市產業基金主體浙江諸暨轉型升級產業基金有限公司共計參股設立12只子基金，2個直投項目。子基金總規模為58.99億元，其中政府基金認繳出資9.08億元，社會資本出資49.91億元。子基金層面已投向數字經濟、環保、高端裝備制造、大健康等八大萬億產業項目157個，帶動社會資本178億元。

（三）著力兜底線保基本，持續加大民生保障力度

積極支持教育事業加快發展，2021年全市教育支出達到28.0億元，同比增長13.4%，主要用于各階段教育經費保障、困難學生助學、中小學安保建設、教育惠民工程實施等。切實保障惠民政策及時到位，2021年全市社會保障和就業支出達23.1億元，同比增長8.7%，主要用于基本養老保險補助、就業創業財政扶持、完善社會救助制度、退役安置及撫恤和殘疾人生活和護理補貼等。2021年全市衛生健康支出達11.2億元，全力保障疫情防控工作，第一時間啟動資金撥付應急機制，撥付防疫資金1.3億元，其中：全民核酸檢測費用0.5億元。

聚焦“城鄉共進”，著力構建完善財政支持鄉村振興的政策體系和工作機制，深入謀劃鄉村振興財政保障政策。2021年累計撥付一事一議省級獎補資金1373萬元，一事一議助推紅色美麗鄉村補助資金460萬元，村集體經濟發展專項資金1937萬元，規模種糧補貼資金2192萬元，高粱特色產業發展專項補貼資金584萬元，一產獎勵政策資金418萬元，農業政策性保險經費403萬元。

（四）著力防風險促改革，持續提升財政治理能力

防范化解財政風險。抓實化解地方政府性債務風險，以“真金白銀”方式化解隱性債務85.4億元，債務風險等級保持在合理區間。防范化解社保基金風險，建立健全預警機制，落實基金收支缺口財政補助資金到位，累計提取14.1億元社保風險準備金用于防范社保基金風險。防范化解鄉鎮財政風險，組織開展“鄉鎮財政管理強基固本落實年”行動，理順鄉鎮財政管理機制，落實全口徑預算管理制度、鄉鎮財政績效評價機制，加強財政資金公開力度，提高資金透明度。

聚焦“發展共興”，深入推進國有企業改革，拓展國有企業融資渠道，增強國企造血功能，實現國有企業資產質量和收益能力“雙提升”。2021年全市國有企業資產總量達2412億元，實現營收同比增長30.9%，資產總額同比增長16.7%，資產負債率68.7%，直接融資及政策性銀行融資占比53.8%，綜合融資成本4.7%。

（五）著力強績效促規范，持續完善財政監督手段

全面實施預算績效管理，首創“1+6+1”新型預算績效管理模式，即打造一條全過程預算績效管理“動力軸”，搭建“評估—目標—監控—評價—應用—公開”六個關鍵管理模塊，每個模塊均配套出臺一系列實施細則制度和管理要求，全年累計實施財政組織績效評價項目150只，覆蓋財政資金9.6億元。

進一步規范政府采購權限和流程，全面推動建立集采購意向、評審分數、驗收結果于一體的政府采購“三公開”誠信體系。依托“政采云”監管平臺，實現全流程在線監管，全年累計公開采購意向320次，公開專家評分65次。進一步規范公款競爭性存放，積極開展財政性資金競爭性存放全面自查整改工作，涉及財政本級賬戶15個，財政資金155.2億元，全年財政本級開展定期存款競爭性存放4次，存放財政資金91.7億元。進一步規范行政事業單位資產管理，通過理清資產的產權歸屬、管理與使用情況，掌握資產經營和收益收賬情況，建立健全國有資產臺賬和數據庫，調整和處置國有資產3.2億元。

三、下一步工作舉措

為完成2022年預算任務，我們將推動積極的財政政策提升效能，服務“六穩”“六保”工作大局。優化支出重點和結構，增強重大戰略任務財力保障，推動共同富裕示范區建設、數字化改革等重大工作取得突破性進展、標志性成果；堅持黨政機關過緊日子，厲行勤儉節約，進一步深化財稅體制改革；嚴肅財經紀律，防范化解地方政府債務等財政風險，增強財政可持續性。把忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”體現到財政事業發展實際成效中，確保全年預算目標順利完成。

（一）聚焦穩增長，更加注重收支管理

促進收入可持續增長。牢固樹立稅源意識，培育涵養更多可持續發展的優質稅源。進一步健全完善財稅部門協同機制，把握好組織收入的力度和節奏，確保一般公共預算收入增長與經濟增長基本同步。

加強支出精細化管理。積極推進預算一體化改革，將預算編制與預算管理一體化改革同步，精準設置預算管理要素，細化預算支出標準，提高預算編制的科學性、合理性、精準性。落實黨政機關過緊日子的要求，節儉辦一切事業，2022年全市非剛性、非重點項目支出預算只減不增，嚴控“三公”經費和會議費、培訓費，努力降低行政運行成本。

（二）聚焦調結構，更加注重保障民生

強化財政民生保障功能。堅持教育、醫療、衛生、養老等各項民生事業統籌并進，逐步加大基本公共服務投入力度，穩步提高城鄉醫保、社會救助、撫恤優待等標準，確保全市財政支出增量用于民生的比例保持在三分之二以上，切實提高人民群眾的政策獲得感、幸福感。進一步健全完善突發公共事件財政應急保障機制，按照“特事特辦、急事急辦”原則，對于應急物資采購開通“綠色通道”，及時足額撥付專項資金，慎終如始抓好常態化疫情防控。

堅持鄉村振興全面推進。著力構建完善財政支持鄉村振興的政策體系和工作機制，深入謀劃鄉村振興財政保障政策。重點做好省級鄉村振興產業發展示范項目建設、省級田園綜合體項目建設、省級農村綜合改革集成項目建設、村級公益事業“一事一議”等工作。

（三）聚焦防風險，更加注重底線思維

著力防范地方政府債務風險。持續深入實施防范化解地方政府隱性債務專項行動，壓實債務管理、使用主體責任，穩妥化解存量隱性債務。同時，積極爭取發行新增債券，建立債券項目庫，優先支持在建項目和補短板項目建設。依法依規管理好、使用好債券資金，確保債券資金形成實物工作量。

著力防范化解鄉鎮財政風險。推進市與鎮鄉街道財政事權和支出責任劃分，完善市對鎮鄉街道轉移支付制度，努力構建科學公平、權責清晰、財力協調、區域均衡、調動多方積極性的市與鎮鄉街道財政關系，持續加強督查督導和內控規范，確保基層財政資金安全。

（四）聚焦促改革，更加注重提質增效

全面實施績效管理。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”的理念，修訂完善績效評價結果應用辦法，健全分行業、分領域、分層次的核心績效指標和標準體系，實現預算安排與績效管理的深度融合，著力打造預算績效“諸暨樣板”。

加快國資國企改革進程。通過聚焦戰略發展主業、健全現代企業制度、優化資本監管體制，不斷提升國企核心競爭活力和監管效能，積極探索混合所有制改革，支持國有資本做大做強，實現國有資本合理流動和保值增值。

深化政府采購制度改革。提升政府采購金融服務水平，規范政府采購管理，強化政府采購評審專家、代理機構監管，著力打造公平、公正、公開、高效的政府采購環境。

附件1：2021年財政決算草案附表.xls附件2：2021年“三公”經費決算增減變化原因說明.pdf附件3：諸暨市2021年政府債務情況公開表.xls

附件4：諸暨市2021年預算績效工作開展情況說明.docx