一、財政收支執行情況

（一）一般公共預算收支執行情況

1至12月,全市累計完成財政總收入148.91億元，完成年初預算的104.2%，比上年同期的131.66億元凈增加17.25億元，同比增長13.1%。其中完成一般公共預算收入97.20億元，完成年初預算的100.2%，比上年同期的90.28億元增加6.92億元，同比增長7.7%。

1至12月,一般公共預算支出累計執行126.20億元，完成年初預算的103.0%，比上年同期的123.36億元增加2.83億元，同比增長2.3%。其中民生支出95.97億元，完成年初預算的101.0%，比上年同期的94.36億元增加1.61億元，同比增長1.7%。

（二）政府性基金預算收支執行情況

1至12月，全市累計完成政府性基金收入65.31（不包括新增債券11.91億元）億元，同比減少59.1%，其中：國有土地使用權出讓收入55.39億元，同比減少45.0%；其他政府性基金收入3.81億元，同比減少92.7%。全市政府性基金支出81.94億元，同比減少49.8%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出61.30億元，同比增長7.8%；其他政府性基金支出12.20億元；專項債務付息支出5.68億元。

二、財政收支主要特點

（一）稅收收入比重上升，非稅收入比重下降

從總體看，財政總收入和一般公共預算收入有所增幅，分別增長了13.1%和7.7%，主要原因是疫情結束，經濟回暖，整體呈上升趨勢。一般公共預算收入中稅收收入同比增長15.4%，增收9.48億元，占一般公共預算收入比重為72.9%，比上年同期68.0%上升4.9百分點；非稅收入同比減少8.9%，減收2.56億元，占一般公共預算收入比重為27.1%，比上年同期32.0%下降4.9個百分點。主要原因是去年稅收受疫情情況和減稅降費影響，整體降幅較大。今年稅收收入提升，收入質量提高。

1至12月份全市一般公共預算收入中：稅收收入完成70.86億元，同比增長15.4%；非稅收入完成26.34億元，同比減少8.9%。主要收入增減原因如下：

1.國內增值稅收入27.94億元，同比增長54.1%。

2.企業所得稅收入8.26億元，同比減少17.8%。

3.個人所得稅收入7.26億元，同比增長36.4%。

4.其他稅收收入27.39億元，同比減少1.7%。

5.非稅專項收入5.35億元，同比增長2.7%。

6.行政事業性收費收入3.08億元，同比減少35.1%。

7.罰沒收入2.60億元，同比減少42.1%。

8.?國有資源（資產）有償使用收入14.77億元，同比增長11.1%。

（二）稅收收入依然以制造業稅收為主

制造業主體地位顯著,2023年制造業稅收入庫44.49億元，較上年增長了16.6%，增收6.33億元，占全部稅收比重36.0%，是稅收增收貢獻最為突出的行業。這得益于今年以來經濟持續恢復、總體回升回好的帶動，并且去年實施制造業中小微企業緩稅政策和制造業留抵退稅政策，使得去年同期制造業稅收大幅減少。今年增長最快的是電力、熱力、燃氣及水的生產和供應業，增長了3004.1%。去年減幅明顯的房地產業稅收入庫17.42億元，同比增長了25.9%，增收3.58億。金融業形勢較好，稅收入庫16.24億元，同比增長35.9%，增收4.29億元。

（三）支出結構調整，重點保障民生

全市一般公共預算支出同比增長2.3%，支出增速放緩。民生項目予以優先保障，同比增長了1.7%，占一般公共預算的76.0%。2023年繼續執行上級保民生、保運轉、保穩定的要求。同時，充分發揮財政資金在穩增長、調結構、惠民生等方面的重要作用，支出結構不斷優化，社會保障、衛生健康、教育、公共服務等民生相關支出分別為25.78億元，減少3.5%、12.86億元，增長5.0%、30.70億，增長0.4%、12.63億元，增長16.6%。財政政策“惠民生、促轉型”政策效應繼續發力。

三、主要收支增減情況分析

（一）稅收主要收入增減情況

1-12月，增值稅入庫279424萬元，同比增長54.1％，稅種比重為39.43%。

企業所得稅入庫82614萬元，同比下降17.8％，稅種比重為11.66%。

個人所得稅入庫72617萬元，同比增長36.4％，稅種比重為10.25%。

房產稅入庫50625萬元，同比增長31.4%；

城鎮土地使用稅入庫31813萬元，同比增長5.5%。

城市維護建設稅入庫36055萬元，同比增長15.3%。

土地增值稅入庫38590萬元，同比下降44.0%。

契稅入庫89268萬元，同比增長30.7％。

（二）稅收收入分行業情況

1-12月，第二產業入庫稅收554780萬元，同比增長11.9%，占比為44.92%。其中，制造業入庫444878萬元，同比增長16.6%；建筑業入庫97119萬元，同比下降13.2%。

第三產業入庫稅收678154萬元，同比增長10.0%，占比為54.91%。其中，批發和零售業入庫102054萬元，同比增長20.5%；金融業入庫162396萬元，同比增長35.9%；房地產業入庫174152萬元，同比增長25.9%；租賃和商務服務業入庫99600萬元，同比增長16.5%。

（三）非稅收入情況

1-12月，我市非稅收入達26.34億元，同比減少了8.9%，主要減少的原因為行政事業性收費收入和罰沒收入減少，各減少了4.75億元和4.50億元，同比減少了35.1%和42.1%。

（四）主要支出增減情況

1.一般公共服務支出12.63億元，同比增支1.80億元，增長16.6%。

2.教育支出30.70億元，同比增加0.11億元，增長0.4%。

3.社會保障與就業支出25.78億元，同比減少0.95億元，減少3.5%。

4.衛生健康支出12.86億元，同比增加0.62億元，增長5.0%。

5.城鄉社區支出5.73億元，同比增加0.94億元，增長19.8%。

6.農林水支出8.80億元，同比減少473萬元，減少0.5%。